K14614456398914 追問

2019-10-16 21:09

我們是小規(guī)模的，小規(guī)模納稅人，是很小的一個(gè)公司吧，是工業(yè)企業(yè)，有時(shí)候他開票很少，有時(shí)候都不開票，不開銷項(xiàng)票。上個(gè)季度又開了幾十萬的那個(gè)銷項(xiàng)票。他沒有進(jìn)項(xiàng)票，我都不知道怎么做賬。
金稅盤，每年有個(gè)年費(fèi)嗎，就是九月份，我交了一個(gè)年費(fèi)280塊錢，技術(shù)服務(wù)費(fèi)吧，280就可以抵扣增值稅，因?yàn)榈谌径瘸擞?0多萬，小規(guī)模就是30萬，不用交增值稅嗎，那超40萬是不是就全額交稅啊，全額交稅就是可以抵扣增值稅，我就不知道在哪個(gè)地方報(bào)那個(gè)。到這個(gè)280塊錢。國稅的網(wǎng)站上在哪兒報(bào)。

bamboo老師 解答

2019-10-16 21:10

沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 是一直不會取得么
服務(wù)費(fèi)填減免稅明細(xì)表跟申報(bào)的應(yīng)納稅額減征額

K14614456398914 追問

2019-10-16 22:10

小規(guī)模的有銷項(xiàng)票，進(jìn)項(xiàng)票少，那怎么入賬呢

bamboo老師 解答

2019-10-16 22:15

根據(jù)發(fā)生的實(shí)際業(yè)務(wù)入賬 沒有取得發(fā)票的入賬了 匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)整