土豆 追問(wèn)

2019-10-16 21:19

不需要提供什么資料嗎？

江老師 解答

2019-10-16 21:20

這個(gè)可能會(huì)有出庫(kù)單，以及其他的視同銷(xiāo)售的證明材料

土豆 追問(wèn)

2019-10-16 21:22

關(guān)鍵沒(méi)有呢？

江老師 解答

2019-10-16 21:23

沒(méi)有，需要補(bǔ)出庫(kù)單，這個(gè)是可以補(bǔ)的，不可能說(shuō)什么都沒(méi)有。如何做賬，做賬了，又如何說(shuō)服其他人員。

土豆 追問(wèn)

2019-10-16 21:24

老師，你說(shuō)要是庫(kù)存商品過(guò)大，能通過(guò)贈(zèng)送視同銷(xiāo)售降下來(lái)嗎？

江老師 解答

2019-10-16 21:26

可以，這個(gè)也是需要做虛的出庫(kù)單，這樣下賬。計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)稅，結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存商品，減少賬面的庫(kù)存商品的數(shù)據(jù)。

土豆 追問(wèn)

2019-10-16 21:27

那這個(gè)稅務(wù)會(huì)認(rèn)嗎？

江老師 解答

2019-10-16 21:29

這個(gè)稅務(wù)會(huì)認(rèn)，就是計(jì)算了增值稅的銷(xiāo)項(xiàng)稅，交了增值稅的。

土豆 追問(wèn)

2019-10-16 21:37

關(guān)鍵我們有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票最后抵扣也不用交稅，這部分視同銷(xiāo)售銷(xiāo)售稅允許進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？

土豆 追問(wèn)

2019-10-16 21:37

允許用其他進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣嗎？

江老師 解答

2019-10-16 21:45

可以的，這個(gè)是計(jì)算的銷(xiāo)項(xiàng)稅額，也是可以用進(jìn)項(xiàng)稅抵扣的。

土豆 追問(wèn)

2019-10-17 07:17

那企業(yè)所得稅匯算清繳要調(diào)增嗎？

江老師 解答

2019-10-17 08:36

企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，有調(diào)增調(diào)減事項(xiàng)

土豆 追問(wèn)

2019-10-17 08:41

老師，視同銷(xiāo)售分錄怎么寫(xiě)？匯算清繳這筆要調(diào)增嗎？

江老師 解答

2019-10-17 08:48

借：銷(xiāo)售費(fèi)用——業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品

土豆 追問(wèn)

2019-10-17 09:00

那匯算清繳要調(diào)增嗎？

江老師 解答

2019-10-17 09:07

這筆業(yè)務(wù)匯算不用調(diào)整處理

土豆 追問(wèn)

2019-10-17 09:10

好的，謝謝老師

江老師 解答

2019-10-17 09:14

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