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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2019-10-17 09:44

你好,不是預(yù)繳正常交的,一般納稅人是嘛

小白先生 追問

2019-10-17 09:57

是的一般納稅人,不是預(yù)繳的!是正常交的?。∵€有預(yù)繳的個稅計提是放在附加稅嗎

郭老師 解答

2019-10-17 10:02

預(yù)繳的個稅借應(yīng)交稅費貸銀存
借應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀存
借應(yīng)交稅費-城建稅/地方教育/教育附加貸銀存
印花稅借稅金及附加貸銀存
借應(yīng)交稅費-所得稅貸銀存
前一個月這幾個稅需要結(jié)轉(zhuǎn)計提除了印花稅,借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費-未交增值稅
借稅金及附加貸應(yīng)交稅費-附加稅
借所得稅費用貸應(yīng)交稅費-所得稅

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相關(guān)問題討論
你好,不是預(yù)繳正常交的,一般納稅人是嘛
2019-10-17 09:44:23
你好,你寫的很全面了。基本上就是這些稅。
2019-10-18 14:08:14
同學(xué),你好 你是預(yù)繳增值稅嗎?
2023-10-05 10:23:10
你好 借;應(yīng)交稅費——企業(yè)所得稅、增值稅、地方教育附加、城市維護(hù)建設(shè)稅、個人所得稅、教育費附加、資源稅 稅金及附加——印花稅 貸銀行存款
2018-10-16 16:13:44
你好 企業(yè)所得稅=利潤總額*所得稅稅率 工資薪金個人所得稅=(工資-5000-專項扣除)*稅率-速算扣除數(shù) 印花稅就需要看是什么稅目了,比如購銷合同印花稅按合同金額萬分之3,財產(chǎn)租賃合同按租金千分之1計算
2019-01-29 09:11:08
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