漂亮的飛機(jī) 追問

2019-10-18 10:42

我們是簡易計(jì)稅5個(gè)點(diǎn)的稅率

漂亮的飛機(jī) 追問

2019-10-18 10:42

這種情況應(yīng)該怎么做？說收入也不是收入呀

樸老師 解答

2019-10-18 10:55

你這個(gè)應(yīng)該是差額征稅才可以的

漂亮的飛機(jī) 追問

2019-10-18 10:57

那應(yīng)該怎么做分錄呢？

樸老師 解答

2019-10-18 11:08

A公司代B公司發(fā)工資，A和B之間首先建立了往來賬關(guān)系。
A公司做分錄：借：其它應(yīng)收款--B公司 
貸：銀行存款 
B公司做分錄：先計(jì)提工資：
借：管理費(fèi)用-工資 
營業(yè)費(fèi)用-工資 
貸：應(yīng)付職工薪酬--工資 
B公司請A公司代發(fā)工資時(shí)B公司做分錄：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資 
貸：其它應(yīng)付款--A公司 
貸： 應(yīng)付職工薪酬--社保 
貸： 應(yīng)付職工薪酬--公積金
貸： 應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳個(gè)人所得稅 
其后B公司打給A公司
A公司做會計(jì)分錄：
借：銀行存款 
貸：其它應(yīng)收款--B公司 
B公司做分錄：
借：其它應(yīng)付款--A公司 
貸：銀行存款