自信的冷風(fēng) 追問

2019-10-19 09:53

多

自信的冷風(fēng) 追問

2019-10-19 09:54

多繳，匯算清繳后退庫。

蔣飛老師 解答

2019-10-19 09:54

借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交所得稅

自信的冷風(fēng) 追問

2019-10-19 09:56

那應(yīng)交稅費(fèi)所得稅就不平了呀，計(jì)提后繳納賬是平的，退庫后就有余額了，怎么平賬？

蔣飛老師 解答

2019-10-19 09:58

是什么原因引起的多交

自信的冷風(fēng) 追問

2019-10-19 09:59

之前是有一個(gè)季度有盈利，然后當(dāng)時(shí)就繳了稅款，到19年的6月份做18年的匯算清繳的時(shí)候后面有虧損，所以就造成了之前的所得稅預(yù)繳現(xiàn)在要求退庫

蔣飛老師 解答

2019-10-19 10:03

借：銀行存款
貸：以前年度損益調(diào)整

自信的冷風(fēng) 追問

2019-10-19 10:05

只做這一個(gè)分錄嗎？還要不要做所得稅費(fèi)用和以前年度損益的一個(gè)調(diào)整？

蔣飛老師 解答

2019-10-19 10:09

你好！

不用的