歲月靜好 追問(wèn)

2019-10-20 10:38

老師還有個(gè)問(wèn)題，公司給財(cái)務(wù)部辦了一張交通卡200元，但是發(fā)票開(kāi)了180，還是預(yù)付卡的發(fā)票，差額還有20是卡費(fèi)，怎么入賬呢？

bamboo老師 解答

2019-10-20 10:39

是支付了200塊錢(qián) 只收到180的發(fā)票？

歲月靜好 追問(wèn)

2019-10-20 10:45

是

bamboo老師 解答

2019-10-20 10:46

借：預(yù)付賬款 180
營(yíng)業(yè)外支出 20
貸：庫(kù)存現(xiàn)金等 200
消費(fèi)后 
借：管理費(fèi)用-交通費(fèi)  180
貸：預(yù)付賬款 180

歲月靜好 追問(wèn)

2019-10-20 10:48

老師，20是卡費(fèi)，就是以后不用了，再把卡退了，能退20元，但是得好幾年后才退吧

歲月靜好 追問(wèn)

2019-10-20 10:49

老師，招待費(fèi)那個(gè)預(yù)付款二級(jí)是寫(xiě)什么？超市名字嗎

bamboo老師 解答

2019-10-20 10:49

那有沒(méi)有給您開(kāi)張收據(jù)啊

歲月靜好 追問(wèn)

2019-10-20 10:49

沒(méi)啊

歲月靜好 追問(wèn)

2019-10-20 10:50

地鐵里都是網(wǎng)上開(kāi)電子發(fā)票

bamboo老師 解答

2019-10-20 10:51

那用其他應(yīng)收款-押金 待攤營(yíng)業(yè)外支出科目
招待費(fèi)預(yù)付款二級(jí)寫(xiě)超市名字
您連續(xù)兩句話(huà) 我剛開(kāi)始只看到一句

歲月靜好 追問(wèn)

2019-10-20 10:57

借：預(yù)付賬款180
  其他應(yīng)收款-押金20
貸：現(xiàn)金200？

歲月靜好 追問(wèn)

2019-10-20 10:58

老師，是這樣嗎？營(yíng)業(yè)外支出提現(xiàn)在哪呢？怎么待攤營(yíng)業(yè)外支出呢

bamboo老師 解答

2019-10-20 10:58

嗯 這樣寫(xiě)分錄就好了

歲月靜好 追問(wèn)

2019-10-20 10:59

老師，充值即使用完了，開(kāi)出來(lái)的發(fā)票還是預(yù)付這種，怎么處理呢

歲月靜好 追問(wèn)

2019-10-20 10:59

能直接記到管理費(fèi)用嗎

bamboo老師 解答

2019-10-20 10:59

充值用完了 應(yīng)該開(kāi)具有稅率的發(fā)票給您啊

歲月靜好 追問(wèn)

2019-10-20 11:00

不是啊

歲月靜好 追問(wèn)

2019-10-20 11:00

網(wǎng)上打印的電子發(fā)票都是預(yù)付

bamboo老師 解答

2019-10-20 11:02

那您看寫(xiě)消費(fèi)明細(xì) 跟消費(fèi)后開(kāi)具的發(fā)票一起做附件 然后做第二筆分錄

歲月靜好 追問(wèn)

2019-10-20 11:04

老師，消費(fèi)明細(xì)太難寫(xiě)了，一次地鐵一次地鐵這么寫(xiě)嗎，記不住啊

bamboo老師 解答

2019-10-20 11:05

金額本身不大 那您就根據(jù)消費(fèi)后的發(fā)票做分錄吧

歲月靜好 追問(wèn)

2019-10-20 11:09

老師，比如這交通卡用了五年，這其他應(yīng)收20元押金一直在賬上掛五年嗎

bamboo老師 解答

2019-10-20 11:09

如果后期要退回的話(huà) 是的