柯勇 追問

2019-10-21 14:27

沒有入賬的，就是公司成立前就欠A他們幾個人一筆款項，然后成立公司后，A他們成為了我們公司的員工，然后這筆錢就走公賬還給他們了

柯勇 追問

2019-10-21 14:29

沒有走公賬，那時候還沒有用對公賬戶

bamboo老師 解答

2019-10-21 14:30

那您現(xiàn)在還款要入帳的話 賬務(wù)處理不得平啊

柯勇 追問

2019-10-21 14:32

您的意思是沒有合適的科目來體現(xiàn)嘛？

bamboo老師 解答

2019-10-21 14:33

是的 現(xiàn)在您要只還款做了分錄的話 那會一直掛賬的

柯勇 追問

2019-10-21 14:37

那該怎么辦呢？有沒有合理的辦法解釋這筆錢

bamboo老師 解答

2019-10-21 14:37

前期員工借個公司做什么用途的

柯勇 追問

2019-10-21 14:38

其實您說的賬務(wù)不平，我不太理解

bamboo老師 解答

2019-10-21 14:38

您現(xiàn)在付款出去
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
這個其他應(yīng)付款您前面沒有掛賬 后期怎么平呢？

柯勇 追問

2019-10-21 14:46

公司成立于2018年7月份，由于只有A他們幾個人，也沒有財務(wù)做賬。后來2019年12月份就一口氣發(fā)放了7萬元的工資。如果理解為這么個情況該怎么做賬呢

bamboo老師 解答

2019-10-21 14:48

2019年12月份就一口氣發(fā)放了7萬元的工資？還沒到12月啊

柯勇 追問

2019-10-21 14:49

2018年12月份。我打錯字了。

bamboo老師 解答

2019-10-21 14:50

那您當(dāng)時有沒有計提工資 申報個人所得稅？

柯勇 追問

2019-10-21 14:51

2018年12月發(fā)放的這些錢都不是走的公帳，前期都是股東將錢放在主人手上，由主主任配使用的

bamboo老師 解答

2019-10-21 14:52

那您現(xiàn)在還款也不好經(jīng)過公章 
如果要走公帳 前面要做賬

柯勇 追問

2019-10-21 14:52

那時候都是主任支配，沒有任何與稅務(wù)和財務(wù)的相關(guān)準(zhǔn)備

bamboo老師 解答

2019-10-21 14:53

那您現(xiàn)在要對公走賬  現(xiàn)在補(bǔ)做分錄 還要補(bǔ)申報個稅

柯勇 追問

2019-10-21 14:55

不是現(xiàn)在準(zhǔn)備還款，而是主任于2018年12月份就將錢私人轉(zhuǎn)私人給他們了。備注內(nèi)容：前期工資款。現(xiàn)在補(bǔ)賬

bamboo老師 解答

2019-10-21 14:56

私人轉(zhuǎn)私人 現(xiàn)在要對公入賬？

柯勇 追問

2019-10-21 14:59

前期股東投入公司的錢都沒有經(jīng)過對公賬戶，而是交由主任手中，由主任調(diào)配使用的。于是主任于2018年12月份將A員工的8.9.10月份的工資發(fā)放于他們（無賬套，還沒有稅務(wù)登記）

bamboo老師 解答

2019-10-21 15:01

借：庫存現(xiàn)金等
貸：實收資本
借：管理費用-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：庫存現(xiàn)金等