艷 追問

2019-10-22 17:41

老師這個(gè)知道的，就是針對(duì)這個(gè)怎么做賬呢？

艷 追問

2019-10-22 18:00

不好意思老師，剛那個(gè)問題沒說清楚：我們公司和對(duì)方公司簽了一個(gè)20萬的合同，對(duì)方是一般納稅人，給我們開具增值稅普通發(fā)票，稅率6%，開票內(nèi)容咨詢服務(wù)費(fèi)，是想問這個(gè)賬怎么做分錄？     另外對(duì)方公司在正常開票稅率的基礎(chǔ)上另外加收6個(gè)點(diǎn)，這個(gè)另外加收的6個(gè)點(diǎn)不知道怎么入賬？

月月老師 解答

2019-10-22 18:03

你好，是完全按照發(fā)票金額入帳的。

艷 追問

2019-10-22 18:07

就是想問下那兩個(gè)問題的具體分錄分別怎么寫？

月月老師 解答

2019-10-22 18:32

你好，我看一下發(fā)票。

月月老師 解答

2019-10-22 18:32

你好
就是
借：應(yīng)收帳款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金-增值稅

艷 追問

2019-10-22 18:46

老師，是我們公司收發(fā)票

月月老師 解答

2019-10-22 18:48

你好
小規(guī)模納稅人不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，全額價(jià)稅合計(jì)計(jì)入成本費(fèi)用
借：成本費(fèi)用
貸：銀行存款

艷 追問

2019-10-22 18:51

有成本費(fèi)用這個(gè)科目？ 借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)。   貸：銀行存款。這個(gè)對(duì)么？

月月老師 解答

2019-10-22 18:54

你好，你的分錄是正確的。