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送心意

鄒老師

職稱注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-10-23 14:34

你好,是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人?

沸點(diǎn) 追問

2019-10-24 06:30

一般納稅人

鄒老師 解答

2019-10-24 08:08

你好
計(jì)提增值稅
借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額),貸;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
 借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅),  貸;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
城建教育附加
借;稅金及附加      ,   貸;應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅,教育費(fèi)附加,地方教育費(fèi)附加

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你好!一般納稅人計(jì)提增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 教育附加 地方教育附加
2017-10-25 12:33:31
借;稅金及附加 貸;應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅不需要計(jì)提
2017-09-21 11:10:47
教育費(fèi)附加、地方教育附加、城市維護(hù)、印花稅要計(jì)提。 借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)- 教育費(fèi)附加、地方教育附加、城市維護(hù)、印花稅 增值稅是價(jià)外稅,確認(rèn)收入時(shí)價(jià)稅分錄 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅
2019-05-07 10:55:02
你好,是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人?
2019-10-23 14:34:44
您好,計(jì)提增值稅分錄,借:現(xiàn)金或者銀行存款,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。計(jì)提附加稅分錄,借:稅金及附加,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅,教育費(fèi)附加,地方教育附加費(fèi)。
2017-03-15 11:37:00
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