簡單、 追問

2019-10-23 16:14

但是，我的銀行代扣社保已經(jīng)扣除了，并且個稅我也計提了

蔣飛老師 解答

2019-10-23 16:17

社保可以直接做分錄
借：管理費用…社保費
貸：銀行存款

簡單、 追問

2019-10-23 16:17

那我個稅那部分也不計提了？

蔣飛老師 解答

2019-10-23 16:21

個稅從工資扣除就可以了

簡單、 追問

2019-10-23 16:23

不是，這個人的工資已經(jīng)全部發(fā)完了，但是有個補差額忘給扣了，所以就把50.4元給錄入在8月份個稅申報系統(tǒng)里面了，現(xiàn)在的問題是我8月份已經(jīng)沒有他的工資了，所以他這塊補差額的50.4用現(xiàn)金交的，我想問這個分錄怎么做

蔣飛老師 解答

2019-10-23 16:25

借：其他應(yīng)收款（社保個人部分）
貸：銀行存款

簡單、 追問

2019-10-23 16:25

工資我不用計提費用了？

蔣飛老師 解答

2019-10-23 16:31

需要補工資嗎？

簡單、 追問

2019-10-23 16:33

不需要補工資，但是當(dāng)時這個個人補差額這部分，是要申報個稅的啊

蔣飛老師 解答

2019-10-23 16:37

把個人部分社保填上就可以了（不用再填工資金額的）

簡單、 追問

2019-10-23 16:37

不太理解

蔣飛老師 解答

2019-10-23 16:48

不需要補工資就不用做有關(guān)工資的分錄了（不存在補提工資了）

簡單、 追問

2019-10-23 17:02

但是我把這個50.4申報個稅了

蔣飛老師 解答

2019-10-23 17:07

工資收入那一欄不用填寫50.4，在個人部分社保填入50.4就可以了

簡單、 追問

2019-10-23 17:08

對，就是在社保那部分填寫的，那我接下來怎么處理會計賬做分錄呢

蔣飛老師 解答

2019-10-23 17:14

借：其他應(yīng)收款（社保個人部分）
貸：銀行存款

蔣飛老師 解答

2019-10-23 17:14

借：其他應(yīng)收款（社保個人部分）
貸：銀行存款

蔣飛老師 解答

2019-10-23 17:15

不需要補工資就不用做有關(guān)工資的分錄了（不存在補提工資了）