筱 追問

2019-10-23 17:23

那勞務(wù)成本在月末也不用結(jié)轉(zhuǎn)么，在資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)填入哪里呢？麻煩老師具體講一下

蔣飛老師 解答

2019-10-23 17:30

一般需要結(jié)轉(zhuǎn)記入主營業(yè)務(wù)成本（或其他業(yè)務(wù)成本），如果有余額填入資產(chǎn)負(fù)債表“存貨”

筱 追問

2019-10-23 17:32

怎么轉(zhuǎn)，我是工程在外地，顧工人干活。對方開了勞務(wù)成本的發(fā)票，股東付的錢，我做的是  借:勞務(wù)成本  貸:其他應(yīng)付款-某某，月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做

蔣飛老師 解答

2019-10-23 17:34

借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：勞務(wù)成本

筱 追問

2019-10-23 17:36

那在所得稅報表中營業(yè)成本也就把這部分算進(jìn)去了對吧

蔣飛老師 解答

2019-10-23 17:37

你好！

是的。

筱 追問

2019-10-23 17:38

那就是說勞務(wù)成本也在營業(yè)成本中計算

蔣飛老師 解答

2019-10-23 17:39

你好！

是的。

筱 追問

2019-10-23 17:45

老師，還想問一下二季度的所得稅報表填錯了。誤填成2季度的收入和成本，少交了887，這個季度按實(shí)際的填上剛好可以補(bǔ)上，可以這樣操作嗎？

蔣飛老師 解答

2019-10-23 17:48

你好

可以的。

筱 追問

2019-10-23 17:48

謝謝老師

筱 追問

2019-10-23 17:49

這樣做不會有稅務(wù)風(fēng)險吧

蔣飛老師 解答

2019-10-23 17:49

好的，

不客氣。