古月源泉 追問(wèn)

2019-10-24 23:51

我們公司主要是做網(wǎng)約車(chē)，找到供應(yīng)商給客戶(hù)提供低首付買(mǎi)車(chē)，客戶(hù)自己按揭付款
買(mǎi)車(chē)的進(jìn)項(xiàng)全部是開(kāi)給公司

古月源泉 追問(wèn)

2019-10-24 23:52

感覺(jué)像商貿(mào)公司，實(shí)際上類(lèi)似服務(wù)公司那種

楊靜老師 解答

2019-10-25 07:17

汽車(chē)作為固定資產(chǎn)處理，客戶(hù)付款的部分作為收入處理。

古月源泉 追問(wèn)

2019-10-25 08:01

不懂啊，分錄上怎么做

楊靜老師 解答

2019-10-25 08:33

借：固定資產(chǎn)，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：銀行存款，營(yíng)業(yè)外收入

古月源泉 追問(wèn)

2019-10-25 09:09

老師，成為了固定資產(chǎn)不是就要給它折舊了，可是這車(chē)實(shí)際上是客戶(hù)的呀，為了跑滴滴等專(zhuān)線(xiàn)掛在我公司的

古月源泉 追問(wèn)

2019-10-25 09:10

公司給這車(chē)買(mǎi)的保險(xiǎn)呢，是做成本費(fèi)用是管理費(fèi)用呢

楊靜老師 解答

2019-10-25 09:26

您好，按照你說(shuō)的，汽車(chē)的所有權(quán)屬于客戶(hù)，你們公司好像就是提供平臺(tái)，這樣的話(huà)首付款購(gòu)買(mǎi)的汽車(chē)和保險(xiǎn)作為成本費(fèi)用核算。

古月源泉 追問(wèn)

2019-10-25 11:26

供車(chē)商給我開(kāi)來(lái)發(fā)發(fā)票的時(shí)候
借：固定資產(chǎn)—融資租賃車(chē)，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)付賬款
給車(chē)買(mǎi)車(chē)險(xiǎn)等費(fèi)用時(shí)
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—車(chē)險(xiǎn)
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅
貸：銀行存款—基本戶(hù)
簽訂銷(xiāo)售合同收到客戶(hù)的首付款時(shí)，進(jìn)去了老板個(gè)人賬戶(hù)
借：其他應(yīng)收款—老板
          應(yīng)收賬款—客戶(hù)按揭貸款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
        應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅
備注：這開(kāi)出的票，購(gòu)買(mǎi)方寫(xiě)我公司
當(dāng)金融公司放款后，供車(chē)方收到款時(shí)
借：應(yīng)付賬款
貸：應(yīng)收賬款—客戶(hù)按揭貸款
  因?yàn)闀r(shí)融資形式的，我們有協(xié)議就不做日常折舊了，我現(xiàn)在能想到的是這樣，請(qǐng)老師再指導(dǎo)一下

楊靜老師 解答

2019-10-25 14:34

您好，您這樣處理本質(zhì)上沒(méi)有什么問(wèn)題，有一個(gè)小問(wèn)題，金融公司放款是直接放給供車(chē)放還是客戶(hù)，這個(gè)環(huán)節(jié)過(guò)沒(méi)有涉及到貴公司的話(huà)，貴公司是不用做賬務(wù)處理的。