且行且珍惜 追問(wèn)

2019-10-25 09:13

老師，你好！那附加稅照樣計(jì)提，交稅。增值說(shuō)要交20.我金稅盤(pán)480沒(méi)抵扣呢，買(mǎi)的時(shí)候做分錄是借方管理費(fèi)用-辦公費(fèi)，貸方現(xiàn)金?，F(xiàn)在如果用金稅盤(pán)抵扣，分錄怎么做？金稅盤(pán)的進(jìn)項(xiàng)需要勾選嗎？謝謝!

郭老師 解答

2019-10-25 09:16

不勾選，填寫(xiě)主表，附表四，減免表
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款20
借管理費(fèi)用-20

且行且珍惜 追問(wèn)

2019-10-25 09:30

老師，你好！進(jìn)項(xiàng)平臺(tái)里面有金稅盤(pán)的480的票，不用勾選嗎？還有我填了主表和附表的減免稅，主表會(huì)顯示我剩余金稅盤(pán)460的進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？謝謝！

郭老師 解答

2019-10-25 09:33

不需要勾選
附表四，減免表會(huì)出現(xiàn)460沒(méi)抵扣

且行且珍惜 追問(wèn)

2019-10-25 09:43

老師，你好！這月銷(xiāo)售少，金稅盤(pán)不用，留著銷(xiāo)售多的時(shí)候在抵扣也可以的吧？我就結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，計(jì)提附加稅，下月申報(bào)全部銀行扣款交稅，也可以吧？謝謝！

且行且珍惜 追問(wèn)

2019-10-25 09:44

老師，你好！無(wú)論我是金稅盤(pán)抵稅還是銀行繳稅款，這個(gè)月都是先計(jì)提，下月出才做交稅的分錄，對(duì)??？謝謝！

郭老師 解答

2019-10-25 09:48

是的，可以
自己選擇
第二個(gè)問(wèn)沒(méi)看懂

且行且珍惜 追問(wèn)

2019-10-25 10:26

老師，你好！就是我這個(gè)月做賬報(bào)表上應(yīng)交稅費(fèi)是有貸方余額的，然后到下月初申報(bào)的時(shí)候才寫(xiě)交稅的分錄。比如我用金稅盤(pán)抵扣，下月初我才寫(xiě)分錄借方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款，借方管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。如果是銀行繳納，借方應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸方銀行存款，對(duì)嗎？謝謝！

郭老師 解答

2019-10-25 10:28

這個(gè)月抵扣，金稅盤(pán)抵扣的分錄寫(xiě)到這個(gè)月就可以
繳納的分錄對(duì)

且行且珍惜 追問(wèn)

2019-10-25 10:35

老師，你好！我結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候分錄是借方應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸方是應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。那我用金稅盤(pán)抵扣的時(shí)候，分錄是借方應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-減免稅款，借方管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。那結(jié)轉(zhuǎn)的未交增值稅的余額怎么辦？謝謝！

郭老師 解答

2019-10-25 10:37

你做第一個(gè)分錄之前做金稅盤(pán)的減免
借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸減免稅款不就可以了
轉(zhuǎn)出未交增值稅余額0

且行且珍惜 追問(wèn)

2019-10-25 10:42

老師，你好！這個(gè)地方我搞不懂，麻煩你寫(xiě)分錄給我，可以嗎？謝謝！

且行且珍惜 追問(wèn)

2019-10-25 10:47

老師，你好！是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候借方應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸方減免稅款，然后借方應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-減免稅款，借方管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，是這樣嗎？謝謝！

郭老師 解答

2019-10-25 10:50

你好，從一開(kāi)始寫(xiě)吧
都亂套了
借銷(xiāo)項(xiàng)，貸進(jìn)項(xiàng)，轉(zhuǎn)出未交增值稅20
借減免稅款，借管理費(fèi)用-20
借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸減免稅款20
你看轉(zhuǎn)出未交增值稅余額是多少
還有借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅是最后一筆
不交不做