克江老師 解答

2019-10-25 20:08

1、會(huì)員交費(fèi)辦卡時(shí)，實(shí)收5000元，充卡6000元（1000為贈(zèng)送）
借：銀行存款或現(xiàn)金 5000
經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 1000（如果贈(zèng)送為促銷）
或：財(cái)務(wù)費(fèi)用 1000（如果贈(zèng)送為打折）
貸：預(yù)收賬款 6000
2、會(huì)員在刷卡銷費(fèi)時(shí)
借：預(yù)收賬款 1000（按次銷費(fèi)總額為1000）
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
        增值稅-銷項(xiàng)稅

2019-10-25 20:07:36

用友服務(wù)13735641685 追問(wèn)

2019-10-25 20:17

該餐飲店是從別人手上轉(zhuǎn)來(lái)的，之前有些客戶會(huì)員卡里還有錢，現(xiàn)在免費(fèi)給會(huì)員辦理新卡并把之前的余額轉(zhuǎn)到新卡上繼續(xù)消費(fèi)，這個(gè)是沒(méi)有本店充值的，這種情況下又該怎么做賬？

克江老師 解答

2019-10-25 20:30

這個(gè)是歷史問(wèn)題了。這個(gè)可以不處理。收好多錢入好多收入。

用友服務(wù)13735641685 追問(wèn)

2019-10-25 20:33

這個(gè)不算歷史收入了，就是這個(gè)店是轉(zhuǎn)來(lái)的，以前卡里的余額只是虛擬的，并沒(méi)有實(shí)際錢收入我這個(gè)店，但是客人有余額到我店來(lái)消費(fèi)的

克江老師 解答

2019-10-26 09:55

從公平角度來(lái)講，這在店轉(zhuǎn)移的是否就要考慮的?？紤]了。轉(zhuǎn)讓價(jià)要考慮進(jìn)去。

用友服務(wù)13735641685 追問(wèn)

2019-10-26 10:33

如果轉(zhuǎn)讓的時(shí)候沒(méi)有考慮的話是不是消費(fèi)的時(shí)候怎么做的，還有怎么提現(xiàn)客人的卡里還有多少余額

克江老師 解答

2019-10-26 10:36

你好，這個(gè)只能不算收入，消耗食材和如果進(jìn)成本了。