佘老師 追問(wèn)

2019-10-26 10:59

好的

佘老師 追問(wèn)

2019-10-26 11:29

老師現(xiàn)在方便嗎

樸老師 解答

2019-10-26 11:57

A收到B的貨款
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額

A支付C的模具款
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：銀行存款

樸老師 解答

2019-10-26 11:58

不好意思哦，久等了

樸老師 解答

2019-10-26 11:59

因?yàn)锳給B開(kāi)票，所以不建議只做其他應(yīng)收款結(jié)轉(zhuǎn)，應(yīng)計(jì)入收入。增值稅，所得稅上因?yàn)槎际瞧竭M(jìn)平出，所以不會(huì)有稅務(wù)上的影響