陸 追問(wèn)

2019-10-26 13:51

如何轉(zhuǎn)呢 ？現(xiàn)在就是商品成本沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)

何江何老師 解答

2019-10-26 13:54

你好同學(xué)
一、月末損益結(jié)轉(zhuǎn)分錄
 1、結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)收入
 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、營(yíng)業(yè)外收入
 貸：本年利潤(rùn)

 2、期間費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)
 借：本年利潤(rùn)
 貸：管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用

 3、成本支出的結(jié)轉(zhuǎn)
 借：本年利潤(rùn)
 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)支出、營(yíng)業(yè)外支出

 4、稅金的結(jié)轉(zhuǎn)
 借：本年利潤(rùn)
 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加、所得稅

 二、年終本年利潤(rùn)的結(jié)轉(zhuǎn)
 1、如果盈利
 借：本年利潤(rùn)
 貸：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)

 2、如果虧損
 借：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)
 貸：本年利潤(rùn)

陸 追問(wèn)

2019-10-26 14:09

這些系統(tǒng)都有結(jié)轉(zhuǎn)

陸 追問(wèn)

2019-10-26 14:11

但是，我發(fā)現(xiàn)， 銷售商品共計(jì)：1632776.22元   采購(gòu)商品共計(jì)：1100383.78

陸 追問(wèn)

2019-10-26 14:12

但是利潤(rùn)表出來(lái)利潤(rùn)還有：1086936.98元，是不是利潤(rùn)不對(duì)？老師

何江何老師 解答

2019-10-26 14:13

這樣是對(duì)啊利潤(rùn)這樣也出來(lái)了

陸 追問(wèn)

2019-10-26 14:14

但是銷售出庫(kù)后，產(chǎn)品成本沒(méi)有看到結(jié)轉(zhuǎn)   是需要手工結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

何江何老師 解答

2019-10-26 14:25

是的同學(xué)，
這個(gè)正常也是自動(dòng)轉(zhuǎn)的沒(méi)轉(zhuǎn)就手工轉(zhuǎn)一下

陸 追問(wèn)

2019-10-26 14:42

采購(gòu)回來(lái)直接做的：借：庫(kù)存商品  貸：銀行存款或是應(yīng)付賬款   分錄這樣做可以嗎

陸 追問(wèn)

2019-10-26 14:43

我沒(méi)看到商品有結(jié)轉(zhuǎn)  庫(kù)存商品來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

何江何老師 解答

2019-10-26 14:48

這個(gè)分錄是對(duì)的
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品
這個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)

陸 追問(wèn)

2019-10-26 15:14

我知道，關(guān)鍵是沒(méi)在貸庫(kù)存商品

陸 追問(wèn)

2019-10-26 15:16

我發(fā)給你的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這個(gè)是我手工做的，我們發(fā)貨的銷售費(fèi)用成本   我的意思是，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫(kù)存商品 這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的金額是取哪個(gè)科目的金額？

何江何老師 解答

2019-10-26 15:17

你現(xiàn)在做一筆補(bǔ)上不就行了嗎

陸 追問(wèn)

2019-10-26 15:19

庫(kù)存商品有一部份付錢(qián)了，還有一部份沒(méi)付錢(qián)  ，現(xiàn)在就是只結(jié)轉(zhuǎn)沒(méi)付錢(qián)的那部份嘛？

何江何老師 解答

2019-10-26 15:32

不是的結(jié)轉(zhuǎn)的付錢(qián)與沒(méi)付錢(qián)都要付