王 追問(wèn)

2019-10-31 09:43

我看了一下之前這個(gè)科目是原材料，后來(lái)不銷售原材料，改為庫(kù)存商品，有幾筆在還沒(méi)有庫(kù)存商品時(shí)，就提前入到庫(kù)存商品，當(dāng)時(shí)我沒(méi)有注意到，還是按照原材料處理的，并且原材料已經(jīng)平了，沒(méi)有余額，于是庫(kù)存商品就多出了

王 追問(wèn)

2019-10-31 09:43

這樣是不是需要盤虧??！

bamboo老師 解答

2019-10-31 09:44

那您把入庫(kù)存商品的分錄紅字沖回

王 追問(wèn)

2019-10-31 10:02

主要是這幾筆比較分散，去年11和12和今年1月的關(guān)稅部分，怎么沖銷啊？不會(huì)，指教一下吧！

bamboo老師 解答

2019-10-31 10:04

您可以把分散的做一份清單 然后匯總做分錄調(diào)整
您把原材料改為庫(kù)存商品是怎么寫分錄的 就對(duì)應(yīng)的寫紅字分錄啊

王 追問(wèn)

2019-10-31 10:32

還是不懂?。‘?dāng)初關(guān)稅都是放到原材料的，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本，后來(lái)突然關(guān)稅放進(jìn)庫(kù)存商品了，不是一個(gè)人做賬的，所以出現(xiàn)這樣的情況?，F(xiàn)在問(wèn)題就是庫(kù)存商品多出三個(gè)月的關(guān)稅的借方余額，

bamboo老師 解答

2019-10-31 10:35

您前面說(shuō)的不銷售原材料，改為庫(kù)存商品  這個(gè)時(shí)候分錄怎么寫的 是計(jì)入關(guān)稅的時(shí)候直接就寫了庫(kù)存商品科目么

王 追問(wèn)

2019-10-31 10:38

對(duì)的，去年11月到今年1月關(guān)稅直接放入庫(kù)存商品了，而我還是繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)原材料，這樣原材料出現(xiàn)負(fù)值，后來(lái)做平了。中間休假四個(gè)月，回來(lái)才發(fā)現(xiàn)關(guān)稅都放進(jìn)庫(kù)存商品了，

王 追問(wèn)

2019-10-31 10:39

剛剛本來(lái)原材料就是有貸方余額的，因?yàn)閯e人也是剛剛接手，還不清楚里面的情況。

bamboo老師 解答

2019-10-31 10:45

那現(xiàn)在庫(kù)存商品有余額是關(guān)稅的余額 您正常庫(kù)存商品減少是結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的么

王 追問(wèn)

2019-10-31 10:47

是的，正常庫(kù)存商品是結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的。

bamboo老師 解答

2019-10-31 10:48

那您現(xiàn)在把庫(kù)存商品的余額結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目 應(yīng)該是少結(jié)轉(zhuǎn)了關(guān)稅

王 追問(wèn)

2019-10-31 10:58

庫(kù)存商品有幾個(gè)種類，其中我說(shuō)的這個(gè)種類借方余額是多了幾萬(wàn)，而另外一個(gè)種類借方余額少了幾萬(wàn)，他們之間可以直接可以相互調(diào)整嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-31 11:02

不是同一產(chǎn)品 不能直接相互調(diào)整