張文華 追問

2019-10-31 10:59

借：銀行存款，貸其他應付款

竇老師 解答

2019-10-31 11:00

抵減衛(wèi)生費暖氣費的時候，
借：管理費用-衛(wèi)生費/暖氣費
    貸：其他應付款

張文華 追問

2019-10-31 11:02

遞減的衛(wèi)生費是付給了兄弟公司

張文華 追問

2019-10-31 11:02

直接從銀行存款付給了兄弟公司

竇老師 解答

2019-10-31 11:07

這個跟是不是關聯(lián)企業(yè)關系不大。

張文華 追問

2019-10-31 11:10

分錄怎么做

竇老師 解答

2019-10-31 11:19

你好同學，一開始付款的時候 ，你不是做了 
借：銀行存款，貸其他應付款
等抵減的發(fā)票來了以后，直接
借：管理費用-衛(wèi)生費/暖氣費
貸：其他應付款  
就可以。

張文華 追問

2019-10-31 11:36

我收到業(yè)主的經(jīng)營保證金，我做賬：借銀行存款，貸其他應收款，現(xiàn)在業(yè)主不經(jīng)營了，要退保證金，但是保證金不退給客戶，因為客戶還欠物業(yè)費，但是物業(yè)費是B公司的，直接從我們公司付給了B公司。賬務處理怎么做

竇老師 解答

2019-10-31 11:42

收到保證金時
借：銀行存款
   貸：其他應付款 -業(yè)主
付給B公司物業(yè)費時
借：其他應付款-B
  貸：銀行存款
最后結清后
借：其他應付款-業(yè)主
  貸：其他應付款-B