隨便 追問

2019-10-31 13:41

老師，能不能從我的科目余額表里看出來今年的帳有沒有問題

隨便 追問

2019-10-31 15:33

老師在嗎

逸仙老師 解答

2019-10-31 16:45

看你今年的應(yīng)該沒問題，應(yīng)該是以前年度的問題

隨便 追問

2019-10-31 17:26

每個月我沒有結(jié)轉(zhuǎn)銷項進(jìn)項可以嗎？收到簡易項目分包發(fā)票（異地預(yù)繳時抵減稅款了），異地預(yù)繳和收到分包發(fā)票該如何做賬

逸仙老師 解答

2019-10-31 18:15

沒有結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項銷項也是沒有問題的

逸仙老師 解答

2019-10-31 18:18

異地預(yù)繳的要抵減實際要交的稅款的，收到分包發(fā)票是計入成本的

隨便 追問

2019-10-31 19:26

比如收到分包方普通發(fā)票30萬，異地預(yù)繳時用總包100萬減掉30萬后的金額作為計稅依據(jù)交稅是嗎？分錄是，借應(yīng)交稅費~預(yù)交增值稅（70萬/1.03×0.03），貸銀行存款。收到的30萬發(fā)票，借工程施工30萬，貸銀行存款30萬。

逸仙老師 解答

2019-10-31 22:52

你如果是一般納稅人人預(yù)交的時候是70/1.09*2%的。

逸仙老師 解答

2019-10-31 22:53

你的會計分錄是正確的

隨便 追問

2019-11-01 07:30

老師，不對吧！應(yīng)該是70/1.03×0.03吧，不是簡易項目才能有抵扣分包嗎？一般項目是進(jìn)項抵扣吧