王青梅 追問(wèn)

2019-10-31 14:39

老師，發(fā)票回來(lái)具體分錄怎么做？如果沒(méi)有差額呢？

軼塵老師 解答

2019-10-31 14:40

沒(méi)有差額 就是沖減長(zhǎng)期應(yīng)付款-暫估  重新計(jì)入長(zhǎng)期應(yīng)收款-xx公司

王青梅 追問(wèn)

2019-10-31 14:41

老師，每月分期付款時(shí)不沖長(zhǎng)期應(yīng)付款—暫估嗎？

軼塵老師 解答

2019-10-31 14:48

沖減  最后調(diào)整時(shí)按照凈額調(diào)整

王青梅 追問(wèn)

2019-10-31 14:50

老師，發(fā)票回來(lái)與暫估沒(méi)有差額，暫估已經(jīng)沖完了啊，還怎么做呢？

軼塵老師 解答

2019-10-31 14:57

以后就是正常計(jì)提折舊 還款啊

王青梅 追問(wèn)

2019-10-31 15:03

發(fā)票是付完全款回來(lái)的

王青梅 追問(wèn)

2019-10-31 15:03

沒(méi)有差額 就是沖減長(zhǎng)期應(yīng)付款-暫估 重新計(jì)入長(zhǎng)期應(yīng)收款-xx公司

王青梅 追問(wèn)

2019-10-31 15:03

這個(gè)沒(méi)明白

王青梅 追問(wèn)

2019-10-31 15:07

我的理解是：
1.按合同價(jià)：借：固定資產(chǎn) 貸：長(zhǎng)期應(yīng)付款-暫估 
2.次月計(jì)提折舊：借：管理費(fèi)用 貸：累計(jì)折舊
3.分期付款時(shí)：借：長(zhǎng)期應(yīng)付款-暫估 貸：銀行存款
4.發(fā)票回來(lái)后不知道怎么做了

軼塵老師 解答

2019-10-31 15:11

金額不變的話  長(zhǎng)期應(yīng)付款-暫估的賬面價(jià)值轉(zhuǎn)入長(zhǎng)期應(yīng)付款-X公司科目  
其他的都不變

王青梅 追問(wèn)

2019-10-31 15:17

老師，發(fā)票回來(lái)時(shí)長(zhǎng)期應(yīng)付款—暫估的賬面價(jià)值不是0了嗎？分期付款都沖完了啊？

軼塵老師 解答

2019-10-31 15:20

如果都沖完了 那么就不需要處理了

王青梅 追問(wèn)

2019-10-31 15:23

是不是分期付款時(shí)：借：長(zhǎng)期應(yīng)付款—公司，貸：銀行存款?。?/p>

王青梅 追問(wèn)

2019-10-31 15:24

然后發(fā)票回來(lái)時(shí)借：長(zhǎng)期應(yīng)付款-暫估，貸：長(zhǎng)期應(yīng)付款-公司？

軼塵老師 解答

2019-10-31 15:26

是的 但是你都沖完了  在賬上這么過(guò)一下也行

王青梅 追問(wèn)

2019-10-31 15:28

老師，那沖完了不處理，就體現(xiàn)不出來(lái)發(fā)票開沒(méi)開了，唉，有點(diǎn)蒙。

軼塵老師 解答

2019-10-31 15:30

發(fā)票來(lái)了 可以附在原固定資產(chǎn)的入賬憑證后面