伊洛 追問(wèn)

2019-11-02 14:06

是的，紅字的是紅沖錯(cuò)誤的發(fā)票，金額多開(kāi)了，藍(lán)字的才是正確的，差異就是多開(kāi)的金額，問(wèn)題是錯(cuò)誤的發(fā)票金額我已經(jīng)做到產(chǎn)品中攤銷了，那這多出來(lái)的差異金額科目余額表顯示在貸方，我該怎么調(diào)平

bamboo老師 解答

2019-11-02 14:08

制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本了 生產(chǎn)成本有沒(méi)有轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品 然后銷售掉?

伊洛 追問(wèn)

2019-11-02 14:11

有結(jié)轉(zhuǎn)到半成品中，因?yàn)槭羌庸こ傻陌氤善?，沒(méi)有銷售掉

bamboo老師 解答

2019-11-02 14:12

那您把制造費(fèi)用貸方科目的金額對(duì)應(yīng)紅字沖掉就好了 
借:生產(chǎn)成本 借方紅字
貸:制造費(fèi)用 貸方紅字
借:半成品 借方紅字
貸:生產(chǎn)成本 貸方紅字

伊洛 追問(wèn)

2019-11-02 14:14

好的，我試試，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-11-02 14:15

嗯嗯 不客氣話 歡迎有疑問(wèn)繼續(xù)提問(wèn)