南煙 追問

2019-11-06 09:23

那意思就是說，之前記賬公司怎么做的賬我現(xiàn)在都必須按著這樣做嗎？但是記賬公司做的賬感覺爛賬了，之前的印花稅變成借方有余額了，也不知道是哪一期計提少了，記賬公司也沒補計提，現(xiàn)在該怎么做才能平賬呢？

文文老師 解答

2019-11-06 09:31

符合權(quán)責(zé)發(fā)生制的，就沿用，不符合的，就修改正確
按借方余額直接補計提即可

南煙 追問

2019-11-06 09:43

不分是那一次少計提的嗎？直接一次性補齊?

文文老師 解答

2019-11-06 09:46

直接一次性補齊就可以了

南煙 追問

2019-11-06 09:49

好的，那老師請問為什么每次印花稅計提的時候會跟實際繳納的有差別呢？比如說我算出來計提的時候是16.98，實際繳納卻是17

文文老師 解答

2019-11-06 09:52

分位四舍五入，會存在幾分錢的尾差

南煙 追問

2019-11-06 10:01

那我可以計提的時候就直接四舍五入可以嗎？

文文老師 解答

2019-11-06 10:09

可以計提的時候就直接四舍五入

南煙 追問

2019-11-06 10:21

好的，那記賬公司把公司的一些生產(chǎn)設(shè)備做成了原材料怎么做呢？

文文老師 解答

2019-11-06 10:28

做調(diào)整分錄，修改成正確的

南煙 追問

2019-11-06 10:38

但是有些生產(chǎn)設(shè)備是去年或者是前年就做的原材料呢？也是這樣做分錄嗎？之前的增值稅也都抵扣過

文文老師 解答

2019-11-06 10:44

可以這樣處理，因為上述分錄均不涉及損益，不影響利潤表

南煙 追問

2019-11-06 11:07

增值稅以前就抵扣過了也這樣做嗎？

文文老師 解答

2019-11-06 11:16

一負一正，不影響的。

南煙 追問

2019-11-06 11:17

好的，謝謝老師

南煙 追問

2019-11-06 11:21

還有就是，社保公積金需要計提嗎？記賬公司沒有做計提這一步

文文老師 解答

2019-11-06 11:22

不用謝，有幫到你就好。請五星好評!

南煙 追問

2019-11-06 12:10

如果要計提的話，那公積金是怎么計提的呢?我一直沒太明白公積金這個怎么做的

文文老師 解答

2019-11-06 12:12

一題一問，請重新提問。新問題，若接著在原來問題提問，對老師來說，按一個問題統(tǒng)計。