草草 追問

2019-11-06 11:40

那我進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出弄平還要做個(gè)賬吧

郭老師 解答

2019-11-06 11:45

結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸，轉(zhuǎn)出未交增值稅
都是三級科目

草草 追問

2019-11-06 11:59

我是15年認(rèn)證，18年國稅查出讓我們進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，并補(bǔ)交稅款，你剛才說的賬做完還是跟原來一樣，沒變

郭老師 解答

2019-11-06 12:07

借以前年度損益調(diào)整，貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸，轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸查補(bǔ)稅款，
借查補(bǔ)稅款貸銀行存款
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整

草草 追問

2019-11-06 12:10

那罰款做營業(yè)外支出是嘛

郭老師 解答

2019-11-06 12:14

你好，是的，

草草 追問

2019-11-06 12:15

那借原材料貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出還要做嗎

郭老師 解答

2019-11-06 12:24

不做了
已經(jīng)沖了去年的成本了