李靜 追問

2019-11-06 11:32

想問下，企業(yè)所得稅呢

洛洛老師 解答

2019-11-06 11:34

企業(yè)所得稅沒有優(yōu)惠就是25%，預(yù)繳的話每個(gè)地方稅率不一樣的。

李靜 追問

2019-11-06 11:51

印花稅是什么的萬分之三

洛洛老師 解答

2019-11-06 11:51

印花稅是合同金額的萬分之三。

李靜 追問

2019-11-06 11:57

老師增值稅是開票的金額乘稅率就可以了嗎？

洛洛老師 解答

2019-11-06 12:07

同學(xué)，如果是預(yù)繳的話是不含稅的金額乘以稅率沒錯(cuò)，但是這里面有一個(gè)分包可以扣除，如果你取得了合法的票據(jù)和合同，可以用含稅金額扣除分包款后再算出不含稅的金額來乘以稅率預(yù)繳。

李靜 追問

2019-11-06 14:23

您能幫忙看下，算的嗎

洛洛老師 解答

2019-11-06 14:38

同學(xué)預(yù)繳稅款你要扣除勞務(wù)分包的話需要帶上分包發(fā)票復(fù)印件和合同蓋公章，假設(shè)你要開票100萬，勞務(wù)分包款50萬是提供了發(fā)票的，那么你預(yù)繳增值稅就是（100-50）/1.09*0.02，如果是簡(jiǎn)易計(jì)稅就是（100-50）/1.03*0.03

李靜 追問

2019-11-06 14:48

第一種是一般納稅人算的，為什么乘的是0.02，不是0.09呢？第二種是小規(guī)模的嗎

洛洛老師 解答

2019-11-06 14:58

因?yàn)轭A(yù)繳稅款是在工程作業(yè)地交，不是你開票交給注冊(cè)地的這個(gè)情況。第二種是老項(xiàng)目劍姬計(jì)稅辦法的稅率