小倩 追問(wèn)

2019-11-06 13:53

老師，如您所說(shuō)，我把數(shù)字?jǐn)?shù)字帶入公式
資產(chǎn)負(fù)債表期末未分配利潤(rùn)971615.44=年初資產(chǎn)負(fù)表未分配利潤(rùn)1101899.23+本期利潤(rùn)表累計(jì)凈利潤(rùn) 923434.15- 提取盈余公積 - 分配股利 + 盈余公積彌補(bǔ)虧損 +（或-）本年度調(diào)整=2025333.38了，不對(duì)呀？

潘老師 解答

2019-11-06 16:04

您好！
年初未分配利潤(rùn)不是48181.29嗎

小倩 追問(wèn)

2019-11-06 16:12

截圖第二個(gè)，不是寫(xiě)著資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)，左邊是期末余額，右面是年初余額？

潘老師 解答

2019-11-06 17:58

資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期初金額不對(duì)，本年盈利的情況下不可能期初金額大于期末金額，期初金額應(yīng)該是科目余額表里未分配利潤(rùn)的期初金額

小倩 追問(wèn)

2019-11-06 18:04

老師，是這樣的，代理記賬做一到九月份的賬，但是，損益類(lèi)科目都沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)(他們是年底結(jié)轉(zhuǎn))，但我在做十月賬時(shí)把一到九月份的損益科目都結(jié)轉(zhuǎn)了，最后在做資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，期初余額的右邊之和和左邊不一樣，差的就是結(jié)轉(zhuǎn)損益科目的金額，您看這個(gè)我應(yīng)該怎么做？

潘老師 解答

2019-11-06 18:29

有上年的資產(chǎn)負(fù)債表吧，本年期初金額按上年末就可以的

小倩 追問(wèn)

2019-11-06 18:31

您是說(shuō)改資產(chǎn)負(fù)債表的哪個(gè)科目呢？未分配利潤(rùn)？

潘老師 解答

2019-11-06 18:42

調(diào)增資產(chǎn)負(fù)債表期初未分配利潤(rùn)，金額是科目余額表的未分配利潤(rùn)金額

小倩 追問(wèn)

2019-11-07 09:51

老師，根據(jù)您昨天說(shuō)的我調(diào)整一下期初還是不平，截止十月底，余額表里未分配利潤(rùn)是48181.29元，資產(chǎn)表里未分配利潤(rùn)期末余額是971615.44元，利潤(rùn)表累計(jì)凈利潤(rùn)是923434.15元，差額還是說(shuō)的結(jié)轉(zhuǎn)1-9月份損益類(lèi)科目金額的差額，這是怎么回事？

潘老師 解答

2019-11-07 12:11

您好！
再仔細(xì)核對(duì)一下科目余額表，明細(xì)賬，看一下是否有錯(cuò)誤，科目應(yīng)該也不多，再核對(duì)一下