小倩 追問

2019-11-08 10:38

老師，1/我用友軟件里資產(chǎn)負(fù)債表的年初余額默認(rèn)九月末的期末余額，這個沒有關(guān)系吧？我申報時用去年12月的期末余額就行？2/我怎么能判定我填的余額(10月的年初和期末余額)就對呢，如貨幣資金，這有什么勾兌關(guān)系嗎？就像流量表，我可以根據(jù)期末減期初得到現(xiàn)金的凈流入，老師，您能明白我的意思嗎？

郭老師 解答

2019-11-08 10:45

有關(guān)系
你的年初數(shù)是去年12月末，要不和你稅務(wù)局申報的不一致
資產(chǎn)類年初+借方發(fā)生額合計(jì)-貸放發(fā)生額合計(jì)

小倩 追問

2019-11-08 10:46

老師，還有殘保金，您看看圖片，在職員工數(shù)用全年每個月的人數(shù)之和/12得到10.7人，四舍五入11人，收入總額是全年應(yīng)發(fā)工資之和，這種算法對嗎？

郭老師 解答

2019-11-08 10:50

應(yīng)繳納的保障金=(上年用人單位在職職工總數(shù)×1．7%－上年用人單位實(shí)際安排殘疾人就業(yè)人數(shù))×上年用人單位在職職工年平均工資。

小倩 追問

2019-11-08 10:54

老師，用友里資產(chǎn)負(fù)債表期初余額默認(rèn)是我建賬時的余額，我就按代理記賬給的九月份余額表的期末余額錄入的，但我申報時按年初余額申報的，這樣可以吧？

郭老師 解答

2019-11-08 10:57

你好，可以的。

小倩 追問

2019-11-08 10:57

老師，您說的公式哪個地方都能查到，申報時也不用我計(jì)算公式，我就是問您根據(jù)我的圖片和我說的算法，那樣的算法對不對？

郭老師 解答

2019-11-08 10:59

你沒有寫出公式來，只說了收入總額和職工人數(shù)。

小倩 追問

2019-11-08 11:34

老師，我問的就是您看看我的在職人數(shù)和收入總額的算法對不對？

郭老師 解答

2019-11-08 11:49

算法是對的，