洛洛老師 解答

2019-11-11 15:27

你預(yù)繳的時候沒有扣除你分包出去的部分，你交稅就交多了。

2320885989 追問

2019-11-11 15:31

不應(yīng)該是沒有交多嗎？因為次月申報的時候我還是要交稅的？實際上不是不允許第二次抵扣嗎？所以我預(yù)繳分包時當(dāng)時是沒有抵扣再分包進項。交稅交多的是交多在哪里？

洛洛老師 解答

2019-11-11 15:39

同學(xué)，異地工程預(yù)繳稅款可以扣除勞務(wù)分包后再預(yù)繳，這里的勞務(wù)分包是發(fā)票金額含稅的不是進項。我們預(yù)繳完了在企業(yè)開具發(fā)票申報稅款的時候可以銷項減進項同時扣除預(yù)繳的稅款再交稅

2320885989 追問

2019-11-11 15:52

我明白，但是預(yù)繳分包還可以扣除二次分包的進項？我沒有扣除呢？

洛洛老師 解答

2019-11-11 15:55

同學(xué)，我上面說了預(yù)交稅款不是扣進項。所謂的二次分包是理論與實際的差別，很多公司都是這樣操作的。

2320885989 追問

2019-11-11 15:57

??？那我公司沒有扣除二次分包款，這里其實就是二次分包進項的金額后預(yù)繳不是嗎？

洛洛老師 解答

2019-11-11 15:59

同學(xué)，你分包出去20萬，假設(shè)發(fā)票都開給你了，其中18萬是不含稅收入，進項2萬，你預(yù)交是增值稅是扣除20萬后再交

2320885989 追問

2019-11-11 16:01

對，我公司的意思是20萬，表達方式出錯了。老師，那我現(xiàn)在沒有扣除再分包款預(yù)繳，是不是就有問題了呢？

洛洛老師 解答

2019-11-11 16:04

同學(xué)，不是說有問題，就是說你多交了稅金，稅局多收錢了他肯定愿意了。