曉傅 追問(wèn)

2019-11-12 11:05

那么購(gòu)買(mǎi)筆記本電腦，是計(jì)入固定資產(chǎn)貸銀行存款？

鄒老師 解答

2019-11-12 11:07

你好，是的，是這樣做分錄

曉傅 追問(wèn)

2019-11-12 11:10

繳納增值稅及附加稅怎么做會(huì)計(jì)科目呢

鄒老師 解答

2019-11-12 11:14

你好
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅，附加稅，貸；銀行存款

曉傅 追問(wèn)

2019-11-12 11:16

增值稅進(jìn)項(xiàng)還是銷(xiāo)項(xiàng)

鄒老師 解答

2019-11-12 11:20

你好，如果是一般納稅人
借；應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，附加稅，貸；銀行存款
如果是小規(guī)模
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅，附加稅，貸；銀行存款

曉傅 追問(wèn)

2019-11-12 11:21

這是上月已交增值稅

曉傅 追問(wèn)

2019-11-12 11:22

這個(gè)月申請(qǐng)轉(zhuǎn)為小規(guī)模，那是要按一般納稅人呢還是

曉傅 追問(wèn)

2019-11-12 11:23

為什么是負(fù)數(shù)呢

鄒老師 解答

2019-11-12 11:23

你好，繳納 的稅款是屬于一般納稅人期間的稅款？

曉傅 追問(wèn)

2019-11-12 11:23

是要先計(jì)提？

曉傅 追問(wèn)

2019-11-12 11:23

是的

鄒老師 解答

2019-11-12 11:25

你好，如果是一般納稅人，需要做未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)

曉傅 追問(wèn)

2019-11-12 11:27

那要做兩筆是嗎

鄒老師 解答

2019-11-12 11:28

你好，是的
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
 借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

曉傅 追問(wèn)

2019-11-12 11:30

沒(méi)有看懂

鄒老師 解答

2019-11-12 11:30

你好，看不懂的地方具體是？

曉傅 追問(wèn)

2019-11-12 11:30

我做的是這樣的

鄒老師 解答

2019-11-12 11:31

你好，你這樣顯然是不對(duì)的，轉(zhuǎn)出未交增值稅還與城建稅對(duì)應(yīng)上了

曉傅 追問(wèn)

2019-11-12 11:35

你所指的是這樣？

曉傅 追問(wèn)

2019-11-12 11:35

那附加稅是已經(jīng)計(jì)入應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）了？

鄒老師 解答

2019-11-12 11:37

你好，你單位賬面沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)之前銷(xiāo)項(xiàng)是5720.27，進(jìn)項(xiàng)稅額是5346.05？