李新德 追問(wèn)

2016-03-29 12:34

調(diào)整那么多的話，老板不去撞墻啊！

李新德 追問(wèn)

2016-03-29 12:40

老師沒(méi)票的我沒(méi)入固啊，也就沒(méi)有折舊啊，那假如是原材料我也沒(méi)得到抵扣啊僅作暫估啊，怎么還要調(diào)整啊

李新德 追問(wèn)

2016-03-29 14:01

這種情況都納稅調(diào)整，那是可操作性不強(qiáng)的吧，例如下月初給供應(yīng)商對(duì)賬單，要求開(kāi)上個(gè)月的發(fā)票，那不得所有供應(yīng)商的材料都沒(méi)開(kāi)票難道全部納稅調(diào)整

馮老師 解答

2016-03-29 12:29

設(shè)備估價(jià)入賬，然后按估價(jià)計(jì)提折舊。如果無(wú)法取得發(fā)票，那做納稅調(diào)整的時(shí)候要把該設(shè)備的折舊全部在應(yīng)納稅所得額中調(diào)增。購(gòu)買(mǎi)的材料也是如此處理，估價(jià)入賬，然后這部分成本在所得稅匯算的時(shí)候調(diào)增應(yīng)納稅所得額。

馮老師 解答

2016-03-29 12:38

不管你調(diào)不調(diào)，你的折舊和成本在稅前抵扣了，在稅務(wù)稽查的時(shí)候都會(huì)予以處罰并且補(bǔ)稅。

馮老師 解答

2016-03-29 13:10

如果沒(méi)有計(jì)入固定資產(chǎn)，那么就不影響什么，只是說(shuō)嚴(yán)格按照準(zhǔn)則是要估價(jià)入賬的。存貨你暫估入賬了，就是進(jìn)入成本了。這個(gè)成本稅務(wù)是不承認(rèn)的。你可以算所得稅的時(shí)候做納稅調(diào)整。賬是不必動(dòng)的。

馮老師 解答

2016-03-29 14:12

這個(gè)情況是暫估入賬，發(fā)票稍后會(huì)到，不必納稅調(diào)整。但是你說(shuō)的情況是“還有購(gòu)買(mǎi)材料的也是預(yù)付貨款，貨也到了，就是沒(méi)有發(fā)票，拖一兩年了。一問(wèn)供應(yīng)部老是說(shuō)以前的人弄的，沒(méi)法處理”這個(gè)情況是壓根就沒(méi)發(fā)票，而且都跨幾年了。