懶胖墩 追問

2019-11-12 16:41

老師  這兩張發(fā)票的分錄怎么寫啊

QQ老師 解答

2019-11-12 16:58

你好，第二張按原來你結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄紅字沖回就可以。第一張生產(chǎn)成本紅字沖回。第一個(gè)項(xiàng)目沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

懶胖墩 追問

2019-11-12 16:59

2017年9月暫估的兩張發(fā)票  9月月底項(xiàng)目成本就結(jié)轉(zhuǎn)了

QQ老師 解答

2019-11-12 17:01

你好！兩張都是今年結(jié)轉(zhuǎn)成本的嗎？

懶胖墩 追問

2019-11-13 09:25

不是  第一張沒有結(jié)轉(zhuǎn)  還在生產(chǎn)成本里 第二張今年結(jié)轉(zhuǎn)的
第一張:借:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款  xxxx
            貸:生產(chǎn)成本      xxxxxx
第二張:借:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款   xxx
           貸:主營業(yè)務(wù)成本   xxxxx
老師 這樣寫分錄可以嘛

QQ老師 解答

2019-11-13 09:26

你好！第一張直原分錄接紅字沖回就可以。第二張你上邊寫的分錄反過來用紅字就可以

懶胖墩 追問

2019-11-13 09:32

第一張:借:原材料      -xxxxx
            貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款    -xxx
           借:生產(chǎn)成本     -xxxxxx
           貸:原材料         -xxxxxxx
第二張:借: 主營業(yè)務(wù)成本   -xxxxxx
           貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款   -xxx

QQ老師 解答

2019-11-13 09:39

你好！是的，沖回的憑證盡量用原分錄做紅字與正常業(yè)務(wù)區(qū)分出來

懶胖墩 追問

2019-11-13 09:48

老師  第二張用不用在增加兩步
  借:原材料    -xxxxx
   貸: 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款  -xxxxx
  借:生產(chǎn)成本    -xxxxxxx
    貸: 原材料    -xxxxxxx
  借:主營業(yè)務(wù)成本     -xxxxxx
   貸:生產(chǎn)成本     -xxxxxx

QQ老師 解答

2019-11-13 10:10

你好！不用的，原材料沒有變化

懶胖墩 追問

2019-11-13 10:20

老師  那是不是第一張發(fā)票也可以簡單點(diǎn)
借:生產(chǎn)成本    -xxxxx
貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款     -xxxx

QQ老師 解答

2019-11-13 10:25

你好！是的，因?yàn)樵牧弦唤枰毁J沒有變化

懶胖墩 追問

2019-11-13 10:26

好的  謝謝老師

QQ老師 解答

2019-11-13 10:26

不客氣 歡迎下次提問