覺(jué)曉 追問(wèn)

2019-11-13 14:32

沒(méi)有實(shí)際投入，說(shuō)是讓增加應(yīng)收賬款或庫(kù)存商品

鄒老師 解答

2019-11-13 14:33

你好，增加應(yīng)收賬款會(huì)增加收入（未分配利潤(rùn)）
庫(kù)存商品增加會(huì)減少貨幣資金，或者增加應(yīng)付賬款

覺(jué)曉 追問(wèn)

2019-11-13 14:36

那是不是涉及的這幾個(gè)科目的數(shù)字都要改一下，就可以了

鄒老師 解答

2019-11-13 14:37

你好，是的，雖然數(shù)據(jù)是假的，但是報(bào)表的勾稽關(guān)系是需要經(jīng)得起檢查的

覺(jué)曉 追問(wèn)

2019-11-13 14:40

那利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表需要哪個(gè)地方變動(dòng)呢

鄒老師 解答

2019-11-13 14:42

你好，需要知道所做的分錄是什么，才知道利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表如何變動(dòng)的
比如，借；應(yīng)收賬款，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)
就需要增加利潤(rùn)表的收入，成本，現(xiàn)金流量表因?yàn)闆](méi)有收到資金，不需要做變動(dòng)

覺(jué)曉 追問(wèn)

2019-11-13 14:48

不做分錄，就是剛剛這個(gè)表上的數(shù)據(jù)，把應(yīng)收賬款填41萬(wàn)，那么實(shí)收資本那一欄的10萬(wàn)要改成51萬(wàn)嗎，還有未分配利潤(rùn)那里要改成多少呢

鄒老師 解答

2019-11-13 14:49

你好，應(yīng)收填寫(xiě)41萬(wàn)，那對(duì)應(yīng)的就不是實(shí)收資本，因?yàn)閷?shí)收資本是與貨幣資金對(duì)應(yīng)的 
比如，借；應(yīng)收賬款，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)是需要增加期末未分配利潤(rùn)才是的

覺(jué)曉 追問(wèn)

2019-11-13 14:49

利潤(rùn)表都要改哪里，要改成多少呢老師

鄒老師 解答

2019-11-13 14:51

你好，利潤(rùn)表的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增加41萬(wàn)/（1+增值稅稅率），成本增加41萬(wàn)收入對(duì)應(yīng)的成本金額

覺(jué)曉 追問(wèn)

2019-11-13 14:52

具體我不知道怎么填，老師能說(shuō)一下嗎，應(yīng)收填41萬(wàn)之后，其他地方要在哪里分別填多少，還有利潤(rùn)表要填什么，勾稽關(guān)系才正常

鄒老師 解答

2019-11-13 14:57

你好
應(yīng)收填41萬(wàn)之后，未分配利潤(rùn)增加 ：41萬(wàn)/（1+增值稅稅率）—結(jié)轉(zhuǎn)的成本
應(yīng)交稅費(fèi)增加：41萬(wàn)/（1+增值稅稅率）*增值稅稅率
存貨減少  ：結(jié)轉(zhuǎn)的成本
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增加41萬(wàn)/（1+增值稅稅率），成本增加41萬(wàn)收入對(duì)應(yīng)的成本金額

覺(jué)曉 追問(wèn)

2019-11-13 14:57

那資產(chǎn)負(fù)債表除了填應(yīng)收41萬(wàn)之外，哪個(gè)地方還要填呢，資產(chǎn)負(fù)債表要填幾個(gè)地方？

鄒老師 解答

2019-11-13 14:59

你好
未分配利潤(rùn)增加 ：41萬(wàn)/（1+增值稅稅率）—結(jié)轉(zhuǎn)的成本
應(yīng)交稅費(fèi)增加：41萬(wàn)/（1+增值稅稅率）*增值稅稅率
存貨減少 ：結(jié)轉(zhuǎn)的成本

覺(jué)曉 追問(wèn)

2019-11-13 15:07

報(bào)表是18年12月份的，增值稅稅率按16%計(jì)算是嗎老師

覺(jué)曉 追問(wèn)

2019-11-13 15:10

成本不知道怎么計(jì)算

鄒老師 解答

2019-11-13 15:11

你好，報(bào)表是18年12月份的，增值稅稅率按16%
成本就是收入對(duì)應(yīng)的成本金額，比如41萬(wàn)的收入，成本是30萬(wàn)，成本就是30萬(wàn)
如果成本是28萬(wàn)，那結(jié)轉(zhuǎn)的成本就是28萬(wàn)

覺(jué)曉 追問(wèn)

2019-11-13 15:15

成本填多少有參考嗎，41萬(wàn)的收入，成本填個(gè)大概的數(shù)

鄒老師 解答

2019-11-13 15:16

你好
成本就是收入對(duì)應(yīng)的成本金額，比如41萬(wàn)的收入，成本是30萬(wàn)，成本就是30萬(wàn)
如果成本是28萬(wàn)，那結(jié)轉(zhuǎn)的成本就是28萬(wàn)
這個(gè)沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一參考的，因?yàn)椴煌瑔挝怀杀菊际杖氲谋壤遣煌?/p>