紫雨 追問

2019-11-13 16:51

我是說，去年都沒有做賬，我現(xiàn)在是一筆一筆補做嗎？比較2018年6月收到總公司的600匯款。7月扣了年費50，9月結(jié)息3元，這些都沒有做過賬。2019年1月扣款50元，2019年6月結(jié)息0.25元，2019年9月結(jié)息。像以上這些數(shù)據(jù)，一直都沒有做賬的。那我也是按年按月的做進去嗎？

劉之寒老師 解答

2019-11-13 17:00

具體要結(jié)合公司的財務(wù)管理制度。如果預(yù)計未來分公司有業(yè)務(wù)發(fā)生，出于規(guī)范考慮，建議建賬。假如未來經(jīng)營不確定，而目前僅就這幾筆業(yè)務(wù)，不進行賬務(wù)處理也影響不大，會計不也要考慮重要性和成本效益原則嘛。但是總公司在所得稅處理時最好考慮進去，避免風險。供參考。

紫雨 追問

2019-11-13 17:05

現(xiàn)在就發(fā)生了業(yè)務(wù)，現(xiàn)在需要建賬，就是請問這前面的需要逐月做賬嗎？還是說18年就不記，做銀行存款結(jié)余（年初數(shù)），19年再逐月做賬。還是怎么做？

劉之寒老師 解答

2019-11-13 17:22

如果確定要建賬，建議補記18年。