樂樂 追問

2019-11-14 11:06

好的，我本月收到產(chǎn)品的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做分錄，本月無銷項(xiàng)，一部分已經(jīng)認(rèn)證，一部分未認(rèn)證該怎么做分錄啊

小洪老師 解答

2019-11-14 11:08

借：相應(yīng)科目
應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
貸：應(yīng)付賬款沒有銷項(xiàng)就不做啊，認(rèn)證的稅額留抵。
進(jìn)項(xiàng)那張發(fā)票分錄就做買進(jìn)的東西或材料，稅金進(jìn)項(xiàng)稅額就行啦。未認(rèn)證的不用做進(jìn)項(xiàng)

樂樂 追問

2019-11-14 11:11

月底用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？

小洪老師 解答

2019-11-14 11:12

你好，這個是需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的

樂樂 追問

2019-11-14 11:16

當(dāng)月沒有銷項(xiàng)也需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？怎么結(jié)轉(zhuǎn)，當(dāng)月如果有銷項(xiàng)本月需要交增值稅又怎么結(jié)轉(zhuǎn)

小洪老師 解答

2019-11-14 12:10

你好，沒有銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，借：相應(yīng)科目
應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅，貸銀行存款