- 送心意
bamboo老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
2019-11-14 16:34
您好
請問是增值稅申報表么
相關(guān)問題討論

你好,一般是這樣處理,
應(yīng)交增值稅明細表“應(yīng)交增值稅”各項目的內(nèi)容及其填列方法如下:
1、“年初末抵扣數(shù)”項目,反映企業(yè)年初尚未抵扣的增值稅。本項目以“-”號填列。
2、“銷項稅額”項目,反映企業(yè)銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù)慶收取的增值稅額。本項目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”明細科目“銷項稅額”專欄的記錄填列。
3、“出口退稅”項目,反映企業(yè)出口貨物退回的增值稅款。本項目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”明細科目“出口退稅”專欄的記錄填列。
4、“進項稅額轉(zhuǎn)出”項目,反映企業(yè)購進貨物、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品等發(fā)生正常損失以及其他原因而不應(yīng)從銷項稅額中抵扣,按規(guī)定轉(zhuǎn)出的進項稅額。本項目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”明細科目“進項稅額轉(zhuǎn)出”專欄的記錄填列。
5、“轉(zhuǎn)出多交增值稅”項目,反映企業(yè)月度終了轉(zhuǎn)出多交的增值稅。本項目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”明細科目“轉(zhuǎn)出多交增值稅”專欄的記錄填列。
6、“進項稅額”項目,反映企業(yè)購入貨物或接受應(yīng)稅勞務(wù)而支付的、準予從銷項稅額中抵扣的增值稅額。本項目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”明細科目“進項稅額”專欄的記錄填列。
7、“已交稅金”項目,反映企業(yè)已交納的增值稅額。本項目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”明細科目“已交稅金”專欄的記錄填列。
8、“減免稅款”項目,反映企業(yè)按規(guī)定減免的增值稅額。本項目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”明細科目“減免稅款”專欄的記錄填列。
9、“出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額”項目,反映企業(yè)按照規(guī)定計算的出口貨物的進項稅額抵減內(nèi)銷產(chǎn)品的應(yīng)納稅額。本項目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”明細科目“出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額”專欄的記錄填列。
10、“轉(zhuǎn)出未交增值稅”項目,反映企業(yè)月度終了轉(zhuǎn)出未交的增值稅。本項目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”明細科目“轉(zhuǎn)出未交增值稅”專欄的記錄填列。
應(yīng)交增值稅明細表“未交增值稅”各項目,應(yīng)根據(jù)“應(yīng)交稅金——未交增值稅”明細科目的有關(guān)記錄填列。
2021-07-18 11:47:57

您好
請問是增值稅申報表么
2019-11-14 16:34:21

學(xué)員你好,在下面補一行,寫轉(zhuǎn)次頁吧
2021-11-27 09:20:17

您好,需要寫期初余額的
2019-07-04 11:50:49

您好!一般是寫過次頁
2018-11-23 10:48:45
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死亡筆記L 追問
2019-11-14 16:56
bamboo老師 解答
2019-11-14 17:23