小杰 追問

2019-11-14 17:23

分錄怎么做呢？

樸老師 解答

2019-11-14 17:27

你收到發(fā)票的分錄怎么做的

小杰 追問

2019-11-14 17:28

關(guān)鍵是沒有收到發(fā)票，認(rèn)證了

小杰 追問

2019-11-14 17:29

如果收到發(fā)票的話，借：管理費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)付

小杰 追問

2019-11-14 17:30

這個(gè)發(fā)票應(yīng)該是不見了，寄過來的快遞沒收到，但是認(rèn)證抵扣了

樸老師 解答

2019-11-14 17:35

你沒收到票認(rèn)證了也是做這個(gè)分錄，然后直接原分錄負(fù)數(shù)紅沖

小杰 追問

2019-11-14 17:40

還有，已經(jīng)抵扣交稅了，11月份再轉(zhuǎn)出，做負(fù)數(shù)分錄可以嗎？

小杰 追問

2019-11-14 17:43

不能做應(yīng)付的負(fù)數(shù)吧？

樸老師 解答

2019-11-14 17:48

嗯，可以的哦，借：管理費(fèi)用負(fù)數(shù)金額，進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)金額，貸：應(yīng)付負(fù)數(shù)金額

小杰 追問

2019-11-14 17:51

但是，錢已經(jīng)給了，賬上不會(huì)遺留下問題么？

樸老師 解答

2019-11-14 17:56

給了錢？為啥給錢？發(fā)票呢

小杰 追問

2019-11-14 18:00

銀行利息的發(fā)票，幾塊錢稅額的，寄過來，但我們收到的快遞里面沒有，銀行讓我們問快遞....，問了也沒結(jié)果

小杰 追問

2019-11-14 18:00

少了一張

樸老師 解答

2019-11-14 18:04

那你這個(gè)不能稅前扣除了哦

小杰 追問

2019-11-14 18:05

那現(xiàn)在怎么處理呢？

樸老師 解答

2019-11-14 18:07

直接紅沖之前的分錄，然后調(diào)增

小杰 追問

2019-11-14 18:09

什么意思？調(diào)增？不是調(diào)減費(fèi)用嗎？10月份已經(jīng)認(rèn)證抵扣了這幾塊錢，11月份不是要轉(zhuǎn)出嗎？能做到11月份嗎？應(yīng)付不是減少嗎？不能紅沖應(yīng)付吧？

樸老師 解答

2019-11-14 18:09

你調(diào)增繳納所得稅

小杰 追問

2019-11-14 18:11

那也只能11月份轉(zhuǎn)出調(diào)整了，那筆沖紅的分錄做在幾月份？貸方是什么？不能是應(yīng)付吧？

樸老師 解答

2019-11-14 18:11

就是 直接計(jì)入營業(yè)外支出

小杰 追問

2019-11-14 18:14

沖紅分錄做在幾月份呢？還是說等到十一月份轉(zhuǎn)出到管理費(fèi)用后，再做一筆，借：管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，借：營業(yè)外支出負(fù)數(shù)，望老師解答清楚，不能問了

樸老師 解答

2019-11-14 18:18

沒事，不清楚就繼續(xù)問，直接年底之前做了就行的，這個(gè)沒事，