一只笑貓咪呀 追問

2019-11-15 10:39

怎么算企業(yè)所得稅呢調(diào)整的時候？

meizi老師 解答

2019-11-15 10:41

你好 到時現(xiàn)在你們季度是預(yù)繳 匯算的時候會把所有季度預(yù)繳的情況來填寫 多退少補

一只笑貓咪呀 追問

2019-11-15 10:45

我們不是預(yù)繳，是實繳，現(xiàn)在公司租的房子，還有交的暖氣費，水電費都沒有票，怎么入賬？到時候匯算清繳的時候怎么調(diào)整這樣的

meizi老師 解答

2019-11-15 10:47

你好 是實繳 就是每季度按利潤來交納企業(yè)所得稅的嘛  這個稅局那邊說的是預(yù)繳企業(yè)所得稅；   按借管理費用-暖氣費或者水電費 貸銀行存款 匯算填寫納稅調(diào)整其他調(diào)整 扣除  其他里面去填寫

一只笑貓咪呀 追問

2019-11-15 10:48

這個需要到時候交企業(yè)所得稅的嘛？

meizi老師 解答

2019-11-15 10:50

嗯 是的 匯算調(diào)整 有利潤繳納企業(yè)所得稅的

一只笑貓咪呀 追問

2019-11-15 10:52

那房租是有合同的，入賬之后，匯算清繳的時候不需要調(diào)增是嘛？

meizi老師 解答

2019-11-15 10:53

你好 是的 沒發(fā)票都要調(diào)整的

一只笑貓咪呀 追問

2019-11-15 10:54

不是有合同嗎？也需要？

meizi老師 解答

2019-11-15 10:57

是的  你光有合同不行 要有發(fā)票

一只笑貓咪呀 追問

2019-11-15 10:59

個人的房屋，他沒辦法有票啊，只能去稅務(wù)局代開一張發(fā)票嘛？那開完票是不是他要自己繳稅呢？

meizi老師 解答

2019-11-15 11:01

你好 是的 個人去稅局代開發(fā)票的   是的  但是你們要支付的時候代扣代繳個稅才行 其他的增值稅附加稅和印花稅是在稅局繳納了

一只笑貓咪呀 追問

2019-11-15 11:18

增值稅個人繳納的話，什么比例呢

meizi老師 解答

2019-11-15 11:21

你好  個人繳納 要看是什么業(yè)務(wù) 才好判斷稅率

一只笑貓咪呀 追問

2019-11-15 11:25

就是出租房屋了啊，給我們代開發(fā)票這個，

meizi老師 解答

2019-11-15 11:29

你好 個人出租住房的話 按5%減按1.5%來交納  個人出租非住房增值稅按5%