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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2019-11-15 16:19

你好,是的,在季度末月計提所得稅就是了

RR 追問

2019-11-15 16:21

就是說,10、11月,沒有借:所得稅費用  貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅  
這個分錄?那也不用把所得稅費用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤,是吧?

鄒老師 解答

2019-11-15 16:23

你好,是的
在3.6.9.12月份才做這個分錄:借:所得稅費用, 貸:應交稅費-—企業(yè)所得稅

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