EVA 追問(wèn)

2019-11-15 16:33

支付附加稅呢

玲老師 解答

2019-11-15 16:38

借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款

EVA 追問(wèn)

2019-11-15 16:39

如果直接做借稅金及附加貸銀行存款呢

EVA 追問(wèn)

2019-11-15 16:39

沒(méi)有計(jì)提

玲老師 解答

2019-11-15 16:43

不可以的 按我寫(xiě)的分錄 做

EVA 追問(wèn)

2019-11-15 16:45

每個(gè)月申報(bào)的時(shí)候計(jì)提，然后下個(gè)月做支付。還是計(jì)提支付在一個(gè)月內(nèi)呢

EVA 追問(wèn)

2019-11-15 16:45

在一個(gè)月內(nèi)入賬

玲老師 解答

2019-11-15 16:55

計(jì)提 在稅款所屬期 交稅是在報(bào)稅時(shí)那個(gè)月做的

EVA 追問(wèn)

2019-11-15 16:57

計(jì)提應(yīng)該在報(bào)稅的那個(gè)月吧。交稅的回單不是報(bào)稅的下個(gè)月才出來(lái)嗎？

玲老師 解答

2019-11-15 17:03

當(dāng)月月末計(jì)提當(dāng)月稅金，下個(gè)月交

EVA 追問(wèn)

2019-11-15 17:05

好的。我要調(diào)整去年的一張憑證。直接反方向紅沖，然后做正確的憑證就可以嗎

玲老師 解答

2019-11-15 17:12

調(diào)去年的帳，不影響損益的直接調(diào)整影響損益的，把損益科目換成以前年度損益調(diào)整科目。

EVA 追問(wèn)

2019-11-15 17:14

我去年購(gòu)入稅控盤(pán)沒(méi)有抵扣，做的借應(yīng)交稅減免稅。貸現(xiàn)金。現(xiàn)在我要調(diào)整。正確的分錄。是先反方向?qū)戝e(cuò)的登錄。然后更正分錄借以前年度損益，貸現(xiàn)金嗎？然后這個(gè)月抵扣了。分錄寫(xiě)應(yīng)交稅減免稅貸以前年度損益嗎

玲老師 解答

2019-11-15 17:30

稅盤(pán)那個(gè)一共就是280元，你更正完直接坐在當(dāng)期就可以了，不用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目。因?yàn)橹匾栽瓌t，金額小。

玲老師 解答

2019-11-15 17:31

正確的分錄是借管理費(fèi)用，貸庫(kù)存現(xiàn)金，借應(yīng)交稅費(fèi)貸管理費(fèi)用。