英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 20:29

老師利息合同中沒說怎么付，但是有利息，我是一年到期就計提利息么，現(xiàn)在我子公司借款已經(jīng)到期了，沒有能力償還。

郭老師 解答

2019-11-17 20:30

借財務(wù)費(fèi)用貸應(yīng)付利息
計提就可以

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 20:31

如果我先還利息的話是不是需要母公司開發(fā)票呢

郭老師 解答

2019-11-17 20:32

是的，給你開利息發(fā)票

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 20:33

那我這個進(jìn)項(xiàng)稅可以全額抵扣么

郭老師 解答

2019-11-17 20:38

你好，不可以抵扣的，

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 20:40

老師為什么不可以抵扣，您的政策依據(jù)是哪個啊

郭老師 解答

2019-11-17 20:40

2016 36
貸款服務(wù)不可以抵扣

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 20:41

如果我償還利息，應(yīng)該如何做賬務(wù)處理

郭老師 解答

2019-11-17 20:43

借應(yīng)付利息貸銀存

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 20:49

好的，非常感謝老師。我還有一個問題，子公司A和另一家公司B有借款往來，也是一年到期，現(xiàn)在也到期了，但是B公司無力一次性償還本金，合同中未約定利息償還方式，是我A公司借給B公司，現(xiàn)在我需要計提利息么

郭老師 解答

2019-11-17 20:53

沒有約定時間支付的話可以不用計提

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 20:57

合同中約定逾期加收滯納金，現(xiàn)在B公司開始向我A公司還錢了（一小部分款），但是未確定作為償還本金還是利息，如果是確認(rèn)利息的話呢，就需要繳稅，如果是確認(rèn)為本金，滯納金又應(yīng)該怎么做呢，我到底應(yīng)確認(rèn)為本金還是利息呢

郭老師 解答

2019-11-17 20:59

你這個滯納金是收取還本金的還是還利息的，

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 21:02

我看合同中說是按本金收取滯納金

郭老師 解答

2019-11-17 21:02

那就按合同來，本金*天數(shù)*滯納金稅率

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 21:04

那這部分錢是確認(rèn)本金還是確認(rèn)利息收入呢

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 21:26

老師，那B公司還給我們的那一小部分錢我們應(yīng)該確認(rèn)為歸還本金還是確認(rèn)為收入呢

郭老師 解答

2019-11-17 21:26

滯納金，做其他業(yè)務(wù)收入。

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 21:33

老師我說的不是滯納金，我說的是b公司還的那部分錢我們公司算做歸還本金還是確認(rèn)利息收入

郭老師 解答

2019-11-17 21:35

比如借你10萬，還你10萬，就是確認(rèn)本金。