艷 追問

2019-11-21 08:34

如果說含稅金額103元，不含稅金額100元，稅額3元。如果申報(bào)的話是不是在簡易計(jì)稅銷售貨物不含稅金額100元，稅額2元啊

糖果老師 解答

2019-11-21 08:40

1.   增值稅申報(bào)表（一般納稅人適用）附列資料（一）
按照開票或未開票應(yīng)將銷售額與3%的稅款填寫至第11行對應(yīng)的欄次
其中銷售額=含稅銷售額（即固定資產(chǎn)處理價(jià)格）÷（1＋3%）
2. 增值稅申報(bào)表（一般納稅人適用）（主表）
應(yīng)將3%的稅款填寫至第21行“簡易計(jì)稅辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”，申報(bào)表一般自動計(jì)算
同時(shí)將1%的減免稅額（即含稅銷售額÷（1＋3%）×1%），填寫至23行“應(yīng)納稅額減征額”
3.   增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表

艷 追問

2019-11-21 10:26

好的，謝謝

糖果老師 解答

2019-11-21 10:33

嗯嗯，不客氣的。
滿意的話記得五星評價(jià)鼓勵(lì)一下喔~

艷 追問

2019-11-21 10:33

增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表 需要填寫 已使用固定資產(chǎn)減征增值稅嗎

糖果老師 解答

2019-11-21 10:34

嗯嗯是的，是需要的。

艷 追問

2019-11-21 10:41

好的，謝謝老師。

糖果老師 解答

2019-11-21 10:44

不客氣的。
滿意的話記得五星評價(jià)鼓勵(lì)一下喔~