草莓 追問

2019-11-20 20:53

這個怎么看是否屬于小型微利企業(yè)？

鄒老師 解答

2019-11-20 20:53

你好，年度應納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元
需要這3個條件同時滿足的

草莓 追問

2019-11-20 21:22

我都沒超過，我這個按多少稅率交企業(yè)所得稅？

鄒老師 解答

2019-11-20 21:46

你好，符合小型微利企業(yè)條件
應納稅所得額低于100萬，稅率是 5%
應納稅所得額在100萬到300萬之間是10%

草莓 追問

2019-11-20 21:56

好的老師

鄒老師 解答

2019-11-20 22:55

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
晚安

草莓 追問

2019-11-21 10:27

老師我沒有進項我正常交企業(yè)！所得稅可以嗎？

草莓 追問

2019-11-21 10:28

目前應納稅所得額到不了100萬

鄒老師 解答

2019-11-21 10:30

你好，正常來說是需要有成本來抵扣才是的

草莓 追問

2019-11-21 10:41

我是小規(guī)模，這個不能抵扣吧？我好多成本沒有正規(guī)發(fā)票，我用收據(jù)做賬不低所得稅可以嗎？我就正常交企業(yè)所得稅這樣可以嗎

鄒老師 解答

2019-11-21 10:43

你好，個人建議是成本按規(guī)定取得發(fā)票
如果沒有取得發(fā)票，那就只能是匯算清繳做納稅調(diào)增處理了

草莓 追問

2019-11-21 10:45

那就按照收據(jù)入賬唄？我不等匯算清繳時調(diào)增，我就不低所得稅，該怎么交就怎么交稅唄？可以嗎？

草莓 追問

2019-11-21 10:46

買好多東西不給發(fā)票，也沒辦法呀。

鄒老師 解答

2019-11-21 10:50

你好，可以按收據(jù)入賬，匯算清繳做納稅調(diào)增處理的

草莓 追問

2019-11-21 10:52

向我說的那樣可以嗎？入賬不抵扣。正常交稅，就不等匯算清繳了

鄒老師 解答

2019-11-21 10:53

你好，入賬了財務上面就抵扣了，所以需要在匯算清繳的時候做納稅調(diào)增處理的

草莓 追問

2019-11-21 10:58

以前是有了成本賬就要按正常做利潤，后期調(diào)整是吧

鄒老師 解答

2019-11-21 11:01

你好，是的，是這樣處理

草莓 追問

2019-11-21 11:27

好的老師

鄒老師 解答

2019-11-21 11:29

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝