呂小樣 追問

2019-11-21 18:41

老師  都做哪些分錄

王雁鳴老師 解答

2019-11-21 19:35

您好，一般情況下，如果紅沖以后，再重新開票的話，分錄，貸，主營業(yè)務(wù)收入，正數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)），正數(shù)，貸，主營業(yè)務(wù)收入，負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)），負(fù)數(shù)。

王雁鳴老師 解答

2019-11-21 19:38

您好，如果紅沖以后，不再開具發(fā)票的話，借，應(yīng)收賬款，負(fù)數(shù)，貸，主營業(yè)務(wù)收入，負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)），負(fù)數(shù)。再結(jié)轉(zhuǎn)成本，借，主營業(yè)務(wù)成本，負(fù)數(shù)，貸，庫存商品等科目，負(fù)數(shù)。

呂小樣 追問

2019-11-22 11:24

老師好  那本月主營業(yè)務(wù)成本是負(fù)數(shù)那樣對嗎

呂小樣 追問

2019-11-22 11:25

王雁鳴老師 解答

2019-11-22 12:34

您好，對的，退貨時(shí)，主營業(yè)務(wù)成本借方負(fù)數(shù)，是對的。