AAA 若水 追問(wèn)

2019-11-22 10:52

是的

AAA 若水 追問(wèn)

2019-11-22 10:53

老師好，客戶用退的貨物891元，沖抵現(xiàn)在要的貨款2872元，又給客戶提成400元，因?yàn)槭强蛻艚榻B的人，這個(gè)分錄怎么寫(xiě)呢

鄒老師 解答

2019-11-22 10:56

你好
原材料500元，加工費(fèi)300元
借；原材料，貸；銀行存款等科目500
借；委托加工物資，貸；原材料500
借；委托加工物資，貸；銀行存款等科目 300
借；庫(kù)存商品 800，貸委托加工物資
借；應(yīng)收賬款  1000  ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  ， 貸；庫(kù)存商品800
客戶用退的貨物891元，沖抵現(xiàn)在要的貨款
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅，貸；應(yīng)收賬款  891
又給客戶提成400元，借；銷(xiāo)售費(fèi)用，貸；銀行存款等科目

AAA 若水 追問(wèn)

2019-11-22 11:23

從原來(lái)客戶調(diào)貨363元襪子已經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù)，怎么寫(xiě)分錄？購(gòu)入襪子2335.9元已經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù)怎么寫(xiě)分錄

鄒老師 解答

2019-11-22 11:26

你好，從原來(lái)客戶調(diào)貨，客戶通常是給對(duì)方銷(xiāo)售，怎么還會(huì)從客戶那里拿貨呢？
購(gòu)入襪子2335.9元已經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù)，借；庫(kù)存商品，貸；銀行存款等科目

AAA 若水 追問(wèn)

2019-11-22 11:47

老師，之前客戶帳上有500，元，這次購(gòu)貨用300元怎么寫(xiě)分錄呢

鄒老師 解答

2019-11-22 11:48

你好，是之前預(yù)收了500元，這次對(duì)方購(gòu)貨300的意思？

AAA 若水 追問(wèn)

2019-11-22 11:54

我們庫(kù)存沒(méi)有貨了，急需，所以從客戶哪里調(diào)貨了

鄒老師 解答

2019-11-22 11:55

你好，從客戶調(diào)貨是賣(mài)給其他客戶？

AAA 若水 追問(wèn)

2019-11-22 12:00

是

AAA 若水 追問(wèn)

2019-11-22 12:00

是又購(gòu)貨300元

AAA 若水 追問(wèn)

2019-11-22 12:00

是又賣(mài)給其他客戶

鄒老師 解答

2019-11-22 12:01

你好，借；庫(kù)存商品，貸；銀行存款等科目
銷(xiāo)售確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本

AAA 若水 追問(wèn)

2019-11-22 12:03

暈了，是我們業(yè)務(wù)員付的款，也計(jì)入銀行存款嗎

鄒老師 解答

2019-11-22 12:04

你好，你之前并沒(méi)有提到是業(yè)務(wù)員付的款
（從原來(lái)客戶調(diào)貨363元襪子已經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù)，怎么寫(xiě)分錄？），這個(gè)是你原話
業(yè)務(wù)員付的款，那貸方換成其他應(yīng)付款就是了

AAA 若水 追問(wèn)

2019-11-22 12:19

好的

鄒老師 解答

2019-11-22 12:58

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

AAA 若水 追問(wèn)

2019-11-22 15:04

老師，之前客戶帳上預(yù)收有500，元，這次對(duì)方購(gòu)貨用300元怎么寫(xiě)分錄呢

鄒老師 解答

2019-11-22 15:05

你好
借；預(yù)收賬款  300，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅

AAA 若水 追問(wèn)

2019-11-22 15:07

那明細(xì)帳怎么借方，是期末數(shù)減去借方發(fā)生額嗎？

鄒老師 解答

2019-11-22 15:09

你好
預(yù)收，借；銀行存款，貸；預(yù)收賬款500
確認(rèn)收入，借；預(yù)收賬款 300，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
預(yù)收賬款期末數(shù)=期初+本期貸方—本期借方