AAA 若水 追問

2019-11-22 10:52

是的

AAA 若水 追問

2019-11-22 10:53

老師好，客戶用退的貨物891元，沖抵現(xiàn)在要的貨款2872元，又給客戶提成400元，因為是客戶介紹的人，這個分錄怎么寫呢

鄒老師 解答

2019-11-22 10:56

你好
原材料500元，加工費300元
借；原材料，貸；銀行存款等科目500
借；委托加工物資，貸；原材料500
借；委托加工物資，貸；銀行存款等科目 300
借；庫存商品 800，貸委托加工物資
借；應(yīng)收賬款  1000  ，貸；主營業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
借；主營業(yè)務(wù)成本  ， 貸；庫存商品800
客戶用退的貨物891元，沖抵現(xiàn)在要的貨款
借；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅，貸；應(yīng)收賬款  891
又給客戶提成400元，借；銷售費用，貸；銀行存款等科目

AAA 若水 追問

2019-11-22 11:23

從原來客戶調(diào)貨363元襪子已經(jīng)驗收入庫，怎么寫分錄？購入襪子2335.9元已經(jīng)驗收入庫怎么寫分錄

鄒老師 解答

2019-11-22 11:26

你好，從原來客戶調(diào)貨，客戶通常是給對方銷售，怎么還會從客戶那里拿貨呢？
購入襪子2335.9元已經(jīng)驗收入庫，借；庫存商品，貸；銀行存款等科目

AAA 若水 追問

2019-11-22 11:47

老師，之前客戶帳上有500，元，這次購貨用300元怎么寫分錄呢

鄒老師 解答

2019-11-22 11:48

你好，是之前預(yù)收了500元，這次對方購貨300的意思？

AAA 若水 追問

2019-11-22 11:54

我們庫存沒有貨了，急需，所以從客戶哪里調(diào)貨了

鄒老師 解答

2019-11-22 11:55

你好，從客戶調(diào)貨是賣給其他客戶？

AAA 若水 追問

2019-11-22 12:00

是

AAA 若水 追問

2019-11-22 12:00

是又購貨300元

AAA 若水 追問

2019-11-22 12:00

是又賣給其他客戶

鄒老師 解答

2019-11-22 12:01

你好，借；庫存商品，貸；銀行存款等科目
銷售確認收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本

AAA 若水 追問

2019-11-22 12:03

暈了，是我們業(yè)務(wù)員付的款，也計入銀行存款嗎

鄒老師 解答

2019-11-22 12:04

你好，你之前并沒有提到是業(yè)務(wù)員付的款
（從原來客戶調(diào)貨363元襪子已經(jīng)驗收入庫，怎么寫分錄？），這個是你原話
業(yè)務(wù)員付的款，那貸方換成其他應(yīng)付款就是了

AAA 若水 追問

2019-11-22 12:19

好的

鄒老師 解答

2019-11-22 12:58

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

AAA 若水 追問

2019-11-22 15:04

老師，之前客戶帳上預(yù)收有500，元，這次對方購貨用300元怎么寫分錄呢

鄒老師 解答

2019-11-22 15:05

你好
借；預(yù)收賬款  300，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅

AAA 若水 追問

2019-11-22 15:07

那明細帳怎么借方，是期末數(shù)減去借方發(fā)生額嗎？

鄒老師 解答

2019-11-22 15:09

你好
預(yù)收，借；銀行存款，貸；預(yù)收賬款500
確認收入，借；預(yù)收賬款 300，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅
預(yù)收賬款期末數(shù)=期初+本期貸方—本期借方