charles 追問

2019-11-24 12:40

請問老師，什么情況進(jìn)項(xiàng)稅可以用借方紅字?

bamboo老師 解答

2019-11-24 12:41

收到發(fā)票分錄寫了進(jìn)項(xiàng)稅額 但是沒有認(rèn)證抵扣 然后把發(fā)票退回給對(duì)方了 這種可以寫

charles 追問

2019-11-24 12:44

老師，是不是只有銷售退回這種情況，才可以借方進(jìn)項(xiàng)稅用紅字？不屬于退回的情況，都只能是進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？

bamboo老師 解答

2019-11-24 12:45

銷售退回 您收到藍(lán)字發(fā)票進(jìn)項(xiàng)抵扣了么

charles 追問

2019-11-24 12:48

如果抵扣了是怎么處理？如果沒抵扣是怎么處理？

bamboo老師 解答

2019-11-24 12:52

抵扣了收到紅字發(fā)票就是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
沒抵扣就是借方紅字

charles 追問

2019-11-24 12:55

謝謝。

bamboo老師 解答

2019-11-24 12:55

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

charles 追問

2019-11-24 14:04

老師再麻煩一下，如果返利這個(gè)事，當(dāng)月返的當(dāng)月利，所有當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)都沒有勾選認(rèn)證，那在收到這張負(fù)數(shù)發(fā)票的時(shí)候，可以是進(jìn)項(xiàng)借方紅字嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-24 14:11

您藍(lán)字發(fā)票跟返利是單獨(dú)開具的發(fā)票么

charles 追問

2019-11-24 14:13

是的，返利單獨(dú)開具的負(fù)數(shù)發(fā)票

bamboo老師 解答

2019-11-24 14:20

那也跟前面一樣的 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

charles 追問

2019-11-24 14:29

老師，是不是因?yàn)檫@個(gè)事情，在進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證時(shí)沒辦法找到對(duì)應(yīng)的某一筆業(yè)務(wù)，因此索性進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

bamboo老師 解答

2019-11-24 14:30

也可以按您說的這樣理解