我隨悅動 追問

2019-11-24 18:17

老師，進(jìn)項(xiàng)+留抵-銷項(xiàng)-無票銷項(xiàng)=本期應(yīng)交增值稅對嗎？老師

許老師 解答

2019-11-24 18:18

是銷項(xiàng)+無票銷項(xiàng)-上期留抵-本月進(jìn)項(xiàng)=本月應(yīng)交的增值稅哈       小于0的話     還是作為留抵的

我隨悅動 追問

2019-11-24 18:24

老師，無票收入填寫附表二，無票收入欄填的是正數(shù)對嗎？后期開票是填負(fù)數(shù)嗎？還是去稅務(wù)局備案。

許老師 解答

2019-11-24 19:03

嗯嗯  是填正數(shù)的      后期開票的話    具體處理   還是要咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)局哈    不同地方   存在差異的哦

我隨悅動 追問

2019-11-24 19:08

這個(gè)再做確認(rèn)收入和結(jié)賬成本和開票的銷售是做的一樣的會計(jì)分錄是嗎？貨款還沒有收到了就做借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入  貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   結(jié)轉(zhuǎn)成本就做借主營業(yè)務(wù)成本   貸庫存商品   這樣對嗎

許老師 解答

2019-11-24 19:10

嗯嗯  無票收入的會計(jì)處理  和開票收入   是一樣的哦

我隨悅動 追問

2019-11-24 19:12

這個(gè)用做一個(gè)備查臺賬嗎？后期開票的話給稅務(wù)局需要提交什么資料。

許老師 解答

2019-11-24 19:18

做一個(gè)備查的    是可以的  自己清楚      提供資料的話    主要是說明一下原來做無票收入時(shí)已經(jīng)申報(bào)過了   就可以了