朝花夕拾 追問

2019-11-25 13:23

工資要不要計提？計提的話怎么做賬

玲老師 解答

2019-11-25 13:26

;，1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種費用一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
               一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應付款一社保 (個人負擔)
          一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
               一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款

朝花夕拾 追問

2019-11-25 13:30

支付本公司演員工資做各種費用是啥科目

玲老師 解答

2019-11-25 13:39

你好，記勞務 成本科目

朝花夕拾 追問

2019-11-25 13:42

勞務成本是不是主營業(yè)務成本

玲老師 解答

2019-11-25 13:46

不是 期末這樣做 借主營業(yè)務成本貸勞務 成本 這個科目和生產(chǎn)成本一個意思

朝花夕拾 追問

2019-11-25 15:08

演員工資做借主營業(yè)務成本—工資貸銀行存款可以嗎？

玲老師 解答

2019-11-25 15:11

直接記也可以 就是不規(guī)范 準則 規(guī)定是我發(fā)你的做法

朝花夕拾 追問

2019-11-25 15:13

謝謝老師

朝花夕拾 追問

2019-11-25 15:19

借生產(chǎn)成本—工資貸應付職工薪酬借應付職工薪酬貸銀行存款期末結轉到主營業(yè)務成本這樣做是嗎老師

玲老師 解答

2019-11-25 15:25

借勞務 成本（生產(chǎn)成本是工業(yè)企業(yè)用的科目,服務業(yè)用勞務成本這個科目)—工資貸應付職工薪酬借應付職工薪酬貸銀行存款期末結轉到主營業(yè)務成本