楊小咩 追問

2019-11-26 10:12

具體咋做分錄老師？

李老師A 解答

2019-11-26 11:27

借以前年度損益調(diào)整
貸銀行存款
借應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸以前年度損益調(diào)整
當(dāng)以前年度損益調(diào)整余額在借方，就結(jié)轉(zhuǎn)到貸方
借利潤分配-未分配利潤
 貸以前年度損益調(diào)整
如果余額在貸方
借以前年度損益調(diào)整
貸未分配利潤-利潤分配
你17和18年有交企業(yè)所得稅嗎

楊小咩 追問

2019-11-26 12:53

沒有交所得稅，然后報(bào)表和匯算清繳分別怎么做調(diào)整呢

李老師A 解答

2019-11-26 13:55

你好，如果2017和2018年沒有繳納所得稅，2017年和2018年的所得稅的匯算清繳就不要調(diào)整了，上面只要做一個(gè)就可以
借以前年度損益調(diào)整
貸銀行存款
借利潤分配-未分配利潤
貸以前年度損益調(diào)整

楊小咩 追問

2019-11-26 14:09

19年的匯算清繳呢

李老師A 解答

2019-11-26 14:10

你好，金額不大，就在2019年匯算清繳調(diào)整一下