奶酪 追問

2019-11-27 22:08

老師 我現(xiàn)在因為別的需要還得用固定資產(chǎn)不動產(chǎn)64開  所以我想問領(lǐng)用原材料和領(lǐng)用本企業(yè)商品的稅 轉(zhuǎn)不轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2019-11-27 22:09

不需要了
現(xiàn)在都是一次抵扣

奶酪 追問

2019-11-27 22:10

不是呀老師 我現(xiàn)在就得用舊政策

郭老師 解答

2019-11-27 22:10

都需要轉(zhuǎn)出。

郭老師 解答

2019-11-27 22:11

如果原材料和庫存商品外購的都需要轉(zhuǎn)出。

奶酪 追問

2019-11-27 22:13

64開前提下 在建工程 ①領(lǐng)用外購原材料 與 領(lǐng)用自產(chǎn)的原材料 稅轉(zhuǎn)不轉(zhuǎn) 怎么做分錄? ②領(lǐng)用外購產(chǎn)品 與 領(lǐng)用自產(chǎn)產(chǎn)品 的稅轉(zhuǎn)不轉(zhuǎn) 怎么做分錄？

郭老師 解答

2019-11-27 22:23

領(lǐng)用外購的原材料和庫存商品開的專票都需要進項轉(zhuǎn)出。

郭老師 解答

2019-11-27 22:23

自產(chǎn)的材料和庫存商品如果之前抵扣了，也需要轉(zhuǎn)出。

奶酪 追問

2019-11-27 22:24

不懂 老師 你把分錄寫給我看 或者你仔細的慢慢的解釋一下

郭老師 解答

2019-11-27 22:31

借在建工程貸原材料/庫存商品，進項60%，待抵扣40%

奶酪 追問

2019-11-27 22:32

老師 你確定 領(lǐng)用自產(chǎn)的也轉(zhuǎn)出嘛？

郭老師 解答

2019-11-27 22:33

借在建工程，進項60%，待抵扣40貸銀存
這個對

奶酪 追問

2019-11-27 22:36

材料和商品 外購和自產(chǎn) 稅的做法能一樣嗎……老師你到現(xiàn)在都沒認(rèn)真回答我問題

郭老師 解答

2019-11-27 22:46

領(lǐng)用自產(chǎn)的
借在建工程
貸庫存商品
借待抵扣
貸進項40%