比如我公司虧損-100萬，其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)1萬，在稅務(wù)申報(bào)時(shí)，下年度允許抵扣的是-99萬。會計(jì)實(shí)務(wù)需要調(diào)整這1萬，與申報(bào)允許抵扣的虧損一致嗎？

答： 您好！不需要的了。會計(jì)實(shí)際上是沒錯的。

這個(gè)月所得稅季報(bào)，公司有利潤比如100萬，會計(jì)報(bào)表上以前年度可抵扣虧損20萬，是根據(jù)后期審計(jì)結(jié)果調(diào)整了17年12月的報(bào)表，但是所得稅申報(bào)表上去年的可抵扣虧損比如是18萬，沒有再調(diào)整過，這個(gè)月所得稅季報(bào)發(fā)現(xiàn)想按照20萬填，但是不允許，系統(tǒng)不允許比18萬多，該怎么辦呢

答： 您好，那也只能填寫18萬元了。

我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)3萬元，匯算清繳按60%進(jìn)行抵扣，40%不允許抵扣，公司虧損5萬，如果3萬元調(diào)增交所得稅30000*40%*25%=3000元，這樣計(jì)算對嗎？

答： 你好，虧損5萬，調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額12000，還是虧損38000，所以是不用納稅的