Bonnie 追問(wèn)

2016-04-06 10:42

一般納稅人零售煙，酒，食品，服裝，鞋帽，銷(xiāo)售給模具制造 業(yè)，能開(kāi)專票嗎？

Bonnie 追問(wèn)

2016-04-06 21:08

商業(yè)企業(yè)，一般納稅人零售煙，酒，食品，服裝，鞋帽，（不包括勞保專用部分），化妝品等等消費(fèi)品  不得開(kāi)具專用票給個(gè)人和其他行業(yè)。
只能給零售煙，酒，食品，服裝，鞋帽，（不包括勞保專用部分），化妝品等等消費(fèi)品公司  開(kāi)具專票并且可以抵扣。

Bonnie 追問(wèn)

2016-04-06 21:18

按企業(yè)間資金拆借的往來(lái)處理 借：其他應(yīng)收款—XX 單位 50萬(wàn)貸：庫(kù)存現(xiàn)金50萬(wàn)
可以考慮直接轉(zhuǎn)為壞賬，但注意匯繳時(shí)要納稅調(diào)增。 借：管理費(fèi)用—壞賬 50萬(wàn)   貸：其他應(yīng)收款50，請(qǐng)問(wèn)怎么調(diào)增。要填哪些表。

鄒老師 解答

2016-04-06 10:36

除非是經(jīng)營(yíng)煙，酒，食品，服裝，鞋帽的公司可以抵扣
其他的都不能抵扣

鄒老師 解答

2016-04-06 18:49

不可以的

鄒老師 解答

2016-04-06 21:09

是的

鄒老師 解答

2016-04-07 18:59

壞賬準(zhǔn)備通過(guò)資產(chǎn)減值損失，壞賬準(zhǔn)備科目核算，而不是管理費(fèi)用
會(huì)涉及壞賬損失納稅調(diào)整，是否可以稅前扣除的表格